存货管理制度.docx

?一、总则

1.目的

为了加强公司存货管理，规范存货采购、验收、储存、领用、盘点等环节的操作流程，确保存货安全、完整，提高存货运营效率，降低存货成本，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司内所有与存货管理相关的部门和人员，包括采购部门、仓库管理部门、生产部门、销售部门、财务部门等。

3.定义

本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。

二、职责分工

1.采购部门

-根据公司生产经营计划和市场需求，编制存货采购计划，经审批后组织实施采购活动。

-选择合格的供应商，签订采购合同，确保采购物资的质量、价格和交货期符合要求。

-负责与供应商沟通协调，跟进采购订单执行情况，及时解决采购过程中出现的问题。

2.仓库管理部门

-负责存货的验收入库、保管、发放和盘点等工作。

-建立存货台账，详细记录存货的出入库数量、日期、规格、型号等信息，确保账实相符。

-对存货进行分类存放，合理规划仓库存储空间，保证存货存放安全、整齐、有序。

-定期检查存货的保管状况，发现存货有损坏、变质等情况及时报告，并采取相应措施。

3.生产部门

-根据生产计划，合理安排生产进度，确保存货的合理使用。

-负责生产过程中存货的领用、消耗和管理，控制生产成本。

-定期对生产线上的存货进行盘点，协助仓库管理部门做好存货盘点工作。

4.销售部门

-根据市场需求和销售订单，及时安排发货，确保存货的及时销售。

-负责销售退回存货的接收和处理，配合仓库管理部门做好退货入库工作。

-定期与仓库管理部门核对库存数量，确保销售数据与库存数据的一致性。

5.财务部门

-负责制定存货核算方法，对存货进行准确的会计核算和账务处理。

-审核存货采购计划、采购合同、出入库单据等，确保财务数据的准确性和合规性。

-定期对存货进行财务分析，为公司决策提供有关存货成本、库存水平等方面的信息支持。

-参与存货盘点工作，监督盘点过程，对盘点结果进行审核和账务调整。

三、存货采购管理

1.采购计划编制

-采购部门应根据公司年度生产经营计划、销售预测、库存状况等因素，综合考虑市场供应情况、价格波动等，编制季度、月度存货采购计划。

-采购计划应明确存货的名称、规格、型号、数量、预计采购时间等内容，并经相关部门审核和公司领导审批后执行。

2.供应商选择与管理

-采购部门应建立供应商评估和选择机制，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等方面进行综合评估，选择合格的供应商。

-与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。

-定期对供应商进行评估和考核，根据考核结果调整供应商合作关系，确保供应商能够持续稳定地提供优质的物资和服务。

3.采购订单下达

-根据采购计划和选定的供应商，采购部门下达采购订单。采购订单应详细注明所需存货的名称、规格、型号、数量、交货时间、交货地点、质量要求等信息。

-采购订单下达后，应及时跟踪订单执行情况，与供应商保持沟通，确保按时、按质、按量到货。如遇订单变更或取消等情况，应及时与供应商协商处理，并做好相关记录。

4.采购验收

-存货到货后，仓库管理部门应及时组织验收。验收人员应根据采购合同、发票、送货单等凭证，对存货的数量、规格、型号、质量等进行核对和检验。

-对于重要物资或技术含量较高的存货，应邀请相关技术人员或质量管理人员参与验收。验收合格的存货，应办理入库手续；验收不合格的存货，应及时通知采购部门与供应商协商处理，如退货、换货、补货等，并做好记录。

四、存货验收入库管理

1.入库准备

仓库管理部门在接到采购部门到货通知后，应做好入库准备工作，包括安排验收场地、准备验收工具、清理仓库存储空间等，确保存货能够顺利入库。

2.验收程序

-验收人员首先核对送货单与采购订单的一致性，包括物资名称、规格、型号、数量等是否相符。

-对存货的外观、包装进行检查，查看是否有破损、变形、受潮等情况。

-按照相关质量标准和检验规