原创力文档- 1、本文档共8页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
?一、总则
1.目的
为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，确保公司各项工作的顺利开展，特制定本制度。
2.适用范围
本制度适用于公司全体员工。
3.基本原则
-费用报销必须遵循真实性、合理性、合法性的原则。
-严格执行公司预算管理，确保费用支出在预算范围内。
-简化流程，提高效率，同时加强内部控制，防范风险。
二、费用报销的种类及标准
1.差旅费
-定义：员工因公务需要临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。
-标准：
-城市间交通费：根据职级和实际需要，乘坐相应交通工具，实报实销。具体标准如下：
-公司高层管理人员：可乘坐飞机头等舱、高铁一等座等。
-中层管理人员：可乘坐飞机经济舱、高铁二等座等。
-普通员工：可乘坐火车硬卧、高铁二等座、长途汽车等，特殊情况需乘坐飞机的，需提前申请并经批准。
-住宿费：根据出差地区的不同，设定相应的住宿标准，按实际发生额在标准内报销。
-一线城市：[X]元/天
-二线城市：[X]元/天
-三线及以下城市：[X]元/天
-伙食补助费：按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。
-一线城市：[X]元/天
-二线城市：[X]元/天
-三线及以下城市：[X]元/天
-市内交通费：按出差自然（日历）天数计算，每人每天[X]元包干使用。
2.业务招待费
-定义：公司为业务经营的合理需要而支付的招待费用，包括餐饮、住宿、娱乐、礼品等支出。
-标准：业务招待费应严格控制，根据实际情况按照公司销售或营业收入的一定比例限额列支。具体比例由公司根据实际情况确定，但最高不得超过当年销售（营业）收入的[X]‰。
-审批流程：业务招待费报销前需填写《业务招待费申请表》，详细说明招待事由、招待对象、预计金额等，经部门负责人、分管领导审批后，方可报销。
3.办公用品费
-定义：公司日常办公所需的文具、纸张、耗材、办公设备等费用。
-标准：办公用品采购应遵循集中采购、批量采购的原则，降低采购成本。各部门根据实际需求填写《办公用品申购单》，经部门负责人审批后，由行政部门统一采购。办公用品报销时需提供发票及明细清单。
4.通讯费
-定义：员工因工作需要发生的手机通讯费用。
-标准：公司根据员工职级设定通讯费补贴标准，按月发放。具体标准如下：
-公司高层管理人员：[X]元/月
-中层管理人员：[X]元/月
-普通员工：[X]元/月
-报销方式：员工凭通讯费发票在补贴标准内报销，发票抬头需为公司名称。
5.差旅费
-定义：员工因公务需要临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。
-标准：
-城市间交通费：根据职级和实际需要，乘坐相应交通工具，实报实销。具体标准如下：
-公司高层管理人员：可乘坐飞机头等舱、高铁一等座等。
-中层管理人员：可乘坐飞机经济舱、高铁二等座等。
-普通员工：可乘坐火车硬卧、高铁二等座、长途汽车等，特殊情况需乘坐飞机的，需提前申请并经批准。
-住宿费：根据出差地区的不同，设定相应的住宿标准，按实际发生额在标准内报销。
-一线城市：[X]元/天
-二线城市：[X]元/天
-三线及以下城市：[X]元/天
-伙食补助费：按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。
-一线城市：[X]元/天
-二线城市：[X]元/天
-三线及以下城市：[X]元/天
-市内交通费：按出差自然（日历）天数计算，每人每天[X]元包干使用。
三、费用报销流程
1.费用申请
文档评论（0）