公司差旅报销制度.docx

公司差旅报销制度

?一、总则

1.目的

为了加强公司差旅费用管理，规范差旅报销流程，合理控制差旅成本，确保员工因公出差的费用支出真实、合理、合规，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务需要出差的情况，包括国内出差和因业务需要临时出国（境）的情况。

二、差旅审批

1.出差申请

员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、同行人员等信息，并按照公司规定的审批流程进行审批。

-一般员工出差由部门负责人审批；

-部门负责人出差由分管领导审批；

-分管领导出差由总经理审批；

-总经理出差需向上级领导报备。

2.审批时间

-紧急出差任务应在出差前电话向相关领导申请，并在出差回来后的[X]个工作日内补齐书面审批手续。

-一般出差任务应提前[X]个工作日提交《出差申请表》，以便相关领导有足够时间进行审批。

3.审批变更

-出差人员因特殊情况需要变更出差行程、目的地、时间等信息的，应及时提交《出差申请变更表》，按照原审批流程重新进行审批。

-未经批准擅自变更出差行程的，其差旅费不予报销。

三、交通费用

1.交通工具选择

-公司鼓励员工选择经济、便捷的交通工具出行，优先考虑公共交通。

-因工作需要乘坐飞机的，应根据实际情况选择经济舱。如需乘坐商务舱或头等舱，须提前经总经理批准。

-乘坐火车时，原则上应选择硬座或硬卧。因特殊情况需乘坐软卧的，须提前经部门负责人批准，并注明原因。

-乘坐长途汽车、轮船等交通工具时，应选择正规客运公司的车辆或船只。

2.交通费用报销标准

-飞机票：按照经济舱实际票价报销，如因特殊原因购买高于经济舱票价的机票，需经总经理批准后，方可按照实际票价报销，但超出经济舱票价部分自理。

-火车票：按照实际购买票价报销。

-汽车票：按照票面金额报销。

-市内交通费：出差期间，市内交通费用实行限额报销。具体标准为：[具体城市]市内交通费每人每天[X]元；其他城市市内交通费每人每天[X]元。市内交通费应提供真实有效的发票，发票内容应注明日期、起止地点、金额等信息。如无法提供发票的，可按照标准凭公司认可的其他凭证报销（如网约车行程单等）。

-出租车费用：原则上不予报销。如有特殊情况需要乘坐出租车的，应在发票背面注明事由，并经部门负责人批准。

-自驾车出差：自驾车出差需提前填写《自驾车出差申请表》，经部门负责人批准。自驾车出差期间，按照每公里[X]元的标准报销燃油费、过路费等相关费用，不再报销市内交通费。同时，应提供车辆行驶证、出差期间的加油发票、过路费发票等相关凭证，发票日期应与出差时间相符。

四、住宿费用

1.住宿标准

-根据出差目的地的不同，设定相应的住宿标准。具体标准如下：

-一线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。

-二线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。

-三线及以下城市：每人每天住宿费标准为[X]元。

-同性员工两人及以上一同出差的，应根据住宿标准安排合住，如需单独住宿的，需经部门负责人批准，并按照住宿标准的双倍报销住宿费。

2.住宿费用报销

-员工应选择正规的酒店或宾馆住宿，并取得合法有效的住宿发票。发票内容应注明住宿日期、房间号、住宿人数、金额等信息。

-住宿费用应按照实际发生金额报销，但不得超过住宿标准。如实际住宿费用超过标准，需经总经理批准后，方可按照实际金额报销，但超出标准部分自理。

-出差期间因工作需要发生的招待客户住宿费，应单独填写《招待客户住宿费报销单》，注明招待客户的姓名、单位、事由等信息，并按照公司相关招待费用管理规定进行审批报销，不计入个人差旅住宿费用标准。

五、餐饮补贴

1.补贴标准

-出差期间，公司给予员工餐饮补贴，补贴标准为每人每天[X]元。餐饮补贴已包含早餐、午餐和晚餐，员工无需再提供餐饮发票。

-如因工作需要宴请客户发生的餐饮费用，应按照公司相关招待费用管理规定单独填写《招待客户餐饮费报销单》，注明招待客户的姓名、单位、事由等信息，并进行审批报销，不计入个人差旅餐饮补贴。

2.补贴计算方式

餐饮补贴按照出差自然天数计算，自出差出发日起至返回日止。

六、通讯费用

1.通讯费用报销原则

员工在出差期间因工作需要发生的通讯费用，可按照公司规定的标准进行报销。

2.报销标准

-国内出差期间，移动通讯费用报销标准为每人每天[X]元。

-因业务需要临时出国（境）的员工，在国外（境）