政府采购内部管理制度有哪些.docxVIP

主要目标类制度

以分事行权、分岗设权、分级授权为主线，通过制定制度、健全机制、完善措施、规范流程，形成依法合规、运转高效、风险可控、问责严格的政府采购内部运转和管控制度，做到约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到位，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约。

适用范围类制度

适用于单位政府采购活动的内控管理，非政府采购活动按照单位其他内控管理要求执行。政府采购是指单位使用财政性资金采购依法制定的政府集中采购目录以内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，政府集中采购目录和采购限额标准，由自治区政府或其授权的机构确定并公布。

组织架构及职责类制度

政府采购管理部门

负责本单位、本系统的政府采购执行管理，包括牵头建立内部控制制度、明确职责分工、建立沟通协调机制；具体执行采购管理工作，落实政策功能和优化营商环境措施；指定专责人员对接主管预算单位或财政局；组织法律规章制度学习培训和宣传；负责信息统计、资料归档、绩效评价等工作以及业务系统账号密码等的管理；主管预算单位还需督促指导下属单位加强内控管理并批复问题。

政府采购需求部门

提供材料申报项目预算，完成立项审批；在归口管理部门指导下开展需求调查、编制采购需求和实施计划等；完成合同签订、公告、备案，跟进履约进度，组织验收、评价和公开；对接供应商完成支付手续并申请资金支付；按要求移交项目档案资料。

财务部门

组织政府采购预算的编制、审核、报送和调整；参与内部决策，审核合同支付条款；跟踪预算执行情况，督促进度并完成资金支付；负责财政预算一体化系统账号等的办理、使用和保管；按要求移交项目档案资料。

资产管理部门

负责政府采购资产的配置、预算审核管理以及取得资产的接收、登记和管理。

内部审计部门

监督内控制度执行和采购活动规范开展，提出审计意见并督促整改；配合对接外部审计和财政监督检查，督促提供材料；建立内部审计制度，定期开展审计监督并及时整改问题，视情况报送相关部门。

法规部门

负责本单位政府采购法律风险防范。

采购管理相关制度

基本原则制度

遵循预算管理，强化预算执行；量入为出，保障重点工作；公正廉洁，杜绝奢侈浪费；归口管理，提高资金效益；厉行节约，制定科学合理采购需求等原则。

采购分类、方式、限额标准及组织形式制度

采购分类：分为政府采购（包括集中采购和分散采购）和自行采购。集中采购是委托集中采购机构代理采购或进行部门集中采购；分散采购是自行采购或委托代理机构采购未列入集中采购目录但限额标准以上的项目；自行采购是对未列入集中采购目录且限额标准以下的项目自行采购，可通过电子卖场采取直购、竞价和团购等方式。

采购方式：分为公开招标采购和非公开招标采购（含电子卖场采购）。达到公开招标数额标准的采用公开招标方式，符合非公开招标采购方式情形的需向市财政局申请审批。

限额标准及组织形式：依据当地规定，如市本级货物项目采购预算金额50万元以上、服务项目80万元以上、工程项目100万元以上，应委托指定代理机构组织。

采购预算编制和执行制度

采购实施遵循“先预算、后计划、再采购”原则，坚持预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。预算编制依法依规、节约成本，建立在市场了解基础上，由采购需求科室制定采购需求，经部门和领导审阅，财务汇总，党组会研究后报市财政，工程类等需要立项的采购项目要办理立项审批手续。

岗位责任与监督类制度

建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。如成立财政局采购小组，明确各成员职责，同时加强绩效管理，将采购制度落实情况纳入日常绩效考核，实行违法违规现象在评先评优中的一票否决制。