2025基金从业资格_《私募股权投资基金基础知识》考前通关必练题库资料_含答案.pdf

2025基金从业资格_《私募股权投资基金基础知识》考前通

关必练题库_含答案

一、单选题

1.下列属于股权投资基金清算程序的有（）。Ⅰ.确定清算主体Ⅱ.通知债权人Ⅲ.

清理和确认基金财产Ⅳ.编制清算报告?

A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

答案：C

解析：股权投资基金清算的主要程序包括：确定清算主体、通知债权人、清理和

确认基金财产、分配基金财产、编制清算报告。

2.(2016年)全国中小企业股份转让系统的协议转让，可以分为（）。Ⅰ．意向

委托Ⅱ．定价委托Ⅲ．成交确认委托

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅲ

答案：B

解析：全国中小企业股份转让系统的协议转让方式在《全国中小企业股份转让系

统股票交易规则》中有明确规定。协议转让的委托类型包括定价委托和成交确认

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委托，而意向委托属于其他交易方式中的流程，未被纳入协议转让的分类范围。

选项Ⅱ、Ⅲ符合规则描述。

3.募集推介资料中，基金管理人需要保证募集推介资料内容的（）。Ⅰ．真实性

Ⅱ．完整性Ⅲ．准确性Ⅳ．及时性

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：A

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金募集行为管理

办法》，基金管理人需确保募集推介资料的真实、完整、准确，以保障投资者知

情权。真实性指内容无虚假记载，完整性要求全面反映基金情况，准确性强调信

息无误导性陈述。及时性通常涉及信息更新与持续披露，而募集资料作为初次推

介文件，法规未强制要求其具备动态更新的及时性。选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ为必须保证

的内容，Ⅳ未包含在募集阶段的基本要求中。

4.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种（）机制，适用于后轮融资为降

价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款。

A、收益增值

B、风险控制

C、价格保护

D、市场调节

答案：C

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解析：反摊薄条款源自风险投资领域，常见于股权投资协议，主要针对企业后续

融资估值低于前轮时，通过调整转换价格或股份数量确保前轮投资者权益不被稀

释。选项A（收益增值）侧重回报提升，与条款的保护性质不符；选项B（风险

控制）过于宽泛，未体现价格调整核心；选项D（市场调节）通常指宏观经济手

段，与协议条款无关。价格保护机制通过调整前轮投资者持股比例或价格，直接

补偿估值下降带来的损失，符合题干定义。

5.管理人内部控制的要素构成不包括（）

A、内部环境

B、独立运作

C、内部监督

D、风险评估

答案：B

解析：管理人内部控制要素通常包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟

通、内部监督。这五个要素构成了内部控制的基本框架，例如COSO内部控制框

架。选项B“独立运作”是公司治理中的原则，而非内部控制要素。选项A属于

内部环境，选项C属于监控活动，选项D属于风险评估过程。中国证券投资基金

业协会《私募投资基金管理人内部控制指引》等文件对此有明确规定。

6.股权投资基金是指主要投资于企业（）发行和交易股权的投资基金。

A、定向

B、非定向

C、公开

D、非公开

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答案：D

解析：这道题考察的是对股权投资基金投资方式的理解。股权投资基金主要是指

那些主要投资于企业非公开发行和交易股权的投资基金。这是因为它们的投资活

动主要集中在非公开市场上，针对的是未上市企业或已上市企业非公开交易的股

权。根据这个定义，我们可以明确答案是D，“非公开”。

7.所投资企业可以通过参与上市公司（）方式间接上市。

A、公开发行

B、股票发行

C、派息分红

D、借壳

答案：D

解析：所投资企业除了股票首次公开发行并上市外，还可以通过参与上市公司重

大资产重组或借壳上市等方式间接上市。

8.尽职调查的主要内容不属于的一项是（）

A、业务

B、目标

C、财务

D、法律

答案：B

解析：尽职调查作为企业并购或投资的核心环节，重点围绕标的现状核查展开，

其法定内容聚焦业务模式审查、财务数据核验及法律合规评估三大维度。业务调

查涵盖市场地位与运营能力，财务调查分析资产负债与盈利能力，法律调查排查

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潜在纠纷与合规风险，而目标本身属于