2025《金融市场基础知识》证券从业资格考前冲刺必会300题_含详解.pdfVIP

2025《金融市场基础知识》证券从业资格考前冲刺必会300

题_含详解

一、单选题

1.市净率倍数法比较适用于资产流动性较高的企业，因此（）估值通常采用市净

率法。

A、银行业

B、运营历史悠久的制造业企业

C、新兴产业

D、运营历史悠久的制造业企业和新兴产业

答案：A

解析：考查市净率法估值的特点。市净率倍数法比较适用于资产流动性较高的金

融机构，因为这类公司的资产账面价值更加接近市场价值。例如，银行业的估值

通常会用市净率倍数法。而运营历史悠久的制造业企业和新兴产业企业往往不适

合采用市净率倍数法。

2.基金管理人是基金的募集者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。

在我国，基金管理人只能由依法设立的（）承担。

A、基金投资公司

B、基金监管机构

C、基金销售机构

D、基金管理公司

答案：D

1

解析：考查我国基金管理人的要求。基金管理人是基金的募集者和管理者，在整

个基金的运作中起着核心的作用。它不仅负责基金的投资管理，而且还承担着产

品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算等多方面的职责。在我

国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司承担。

3.下列（）股票的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产（）。

A、有限制股票

B、金股

C、优先股

D、超级表决权股票

答案：C

解析：优先股特点，优先股的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余

财产

4.下列关于上市公司增发的说法中，正确的有（）。Ⅰ.上市公司增发，可以全

部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露Ⅱ.上市公

司增发，主承销商可以对参与网下配售的机构投资者进行分类，对不同类别的机

构投资者设定不同的配售比例，对同一类别的机构投资者应当按相同的比例进行

配售Ⅲ.主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准Ⅳ.主承销商未

对机构投资者进行分类的，不得在网下配售和网上发行之间建立回拨机制

A、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ

2

答案：B

解析：上市公司增发，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当

在发行公告中披露。上市公司增发，主承销商可以对参与网下配售的机构投资者

进行分类，不同类别的机构投资者设定不同的配售比例，对同一类别的机构投资

者应当按相同的比例进行配售。主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分

类标准。主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间

建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致。

5.集合类企业债券，简称为集合债券，是指以多个发行人作为联合发行主体，按

照（）的原则共同发行的企业债券。①统一组织②分别负债③统一担保④集合发

行

A、①②③

B、①②③④

C、①③④

D、②③④

答案：B

解析：集合债券是指以多个发行人作为联合发行主体，按照统一组织、分别负债、

统一担保、集合发行的原则共同发行的企业债券。

6.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司再融资的方式有（）I.向原股

东配售股份II.向不特定对象公开募集股份III.发行可转换公司债券IV.首次公

开发行股票

A、I、II

B、I、II、III

3

C、III、IV

D、I、II、III、IV

答案：B

解析：上市公司再融资的方式有向原股东配售股份、向不特定对象公开募集股份、

发行可转换公司债券、非公开发行股票。

7.证券经纪商接受客户委托后应按（）的原则进行申报竞价。Ⅰ、时间优先Ⅱ、

价格优先Ⅲ、等级优先Ⅳ、客户优先

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

答案：D

解析：申报原则。证券经纪商接受客户委托后应按“时间优先、客户优先”的原

则进行申报竞价。时间优先是指证券经纪商应按受托时间的先后次序为委托人申

报；客户优先是指当证券公司自营买卖申报与客户委托买卖申报在时间上相冲突

时，应让客户委托买卖优先申报。竞价原则。证券交易所内的证券交易按“价格

优先、时间优先”原则竞价成交。价格优先。成交时价格优先的原则为：较高价

格买入申报优先于较低价格买入申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申

报。时间优先。成交时时间优先的原则为：买卖方向、价格相同的，先申报者优

先于后申报者