往来票据管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

一、总则

为加强公司财务管理，规范往来票据的收付和管理，确保公司资金的安全、合理、高效使用，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司内部各部门、子公司及分支机构的所有往来票据的收付和管理。

三、票据种类

1.支票：包括现金支票、转账支票等。

2.银行汇票：包括电子银行汇票、纸质银行汇票等。

3.汇兑：包括电汇、信汇等。

4.托收承付：包括银行托收承付、商业承兑汇票等。

5.其他票据：如收据、发票、收条等。

四、票据管理职责

1.财务部门：负责票据的收付、保管、审核、报销等工作。

2.各部门：负责本部门票据的申请、使用、保管等工作。

3.子公司及分支机构：负责本单位的票据收付、保管、审核、报销等工作。

五、票据收付流程

1.申请：各部门需填写《票据申请单》，经部门负责人审批后，报送财务部门。

2.收付：财务部门根据审批意见，办理票据收付手续。

3.保管：收付后的票据由财务部门负责保管，定期进行盘点。

4.报销：各部门使用票据后，需及时填写《票据报销单》，经部门负责人审批后，报送财务部门。

5.审核报销：财务部门对报销单进行审核，确认无误后，办理报销手续。

六、票据审核

1.审核票据的真实性、合法性、合规性。

2.审核票据的金额、用途、时间等是否符合规定。

3.审核票据的签字、盖章是否齐全。

七、票据保管

1.财务部门应设立专门的票据保管柜，存放票据。

2.票据保管人员应妥善保管票据，防止丢失、损毁。

3.票据保管人员调离岗位时，应办理交接手续。

八、违规处理

1.对违规收付、使用、保管票据的，按照公司相关规定进行处理。

2.对泄露公司财务秘密的，依法追究法律责任。

九、附则

1.本制度由财务部门负责解释。

2.本制度自发布之日起施行。

本制度的制定旨在规范公司往来票据的管理，提高财务管理水平，确保公司资金安全。各部门应认真执行本制度，共同维护公司财务秩序。

第2篇

一、目的

为加强公司财务管理，规范往来票据的收付、保管和使用，确保公司资金安全，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联公司之间的往来票据管理。

三、职责分工

1.财务部门：负责制定和实施本制度，对往来票据进行审核、登记、保管和报批。

2.各部门：负责本部门往来票据的收付，确保票据的真实性、合法性和完整性。

3.采购部门：负责采购过程中产生的票据的审核、登记和报批。

4.销售部门：负责销售过程中产生的票据的审核、登记和报批。

四、票据的收付

1.收款：各部门在收到往来票据时，应仔细核对票据内容，确认无误后，由财务部门进行登记、审核和保管。

2.付款：各部门在支付往来款项时，应提供合法、有效的票据，由财务部门进行审核、登记和支付。

五、票据的保管

1.财务部门应建立票据台账，详细记录票据的收付情况。

2.票据应按照类别、时间顺序进行分类、整理和归档。

3.票据的保管期限应符合国家相关规定，确保票据的完整性和可追溯性。

六、票据的审核

1.财务部门对收到的票据进行审核，确保票据的真实性、合法性和完整性。

2.审核内容包括：票据的种类、金额、日期、付款人、收款人、用途等。

3.审核过程中，如发现票据存在问题，应及时通知相关部门进行处理。

七、票据的报批

1.各部门在收付往来票据时，应按规定程序报批。

2.报批内容包括：票据的种类、金额、日期、付款人、收款人、用途等。

3.财务部门对报批的票据进行审核，确保其符合公司规定。

八、违规处理

1.对违反本制度的行为，公司将依法进行处理。

2.对故意伪造、变造、篡改票据的行为，公司将依法追究其法律责任。

九、附则

1.本制度由财务部门负责解释。

2.本制度自发布之日起施行。

通过以上往来票据管理制度，旨在加强公司财务管理，规范票据管理，确保公司资金安全，提高公司运营效率。各部门应认真贯彻执行，共同维护公司利益。

第3篇

一、目的

为加强公司往来票据的管理，确保公司资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司所有往来票据的管理，包括但不限于银行承兑汇票、商业承兑汇票、支票、汇款凭证等。

三、职责分工

1.财务部门：负责制定和实施往来票据管理制度，监督各部门执行情况，对违反制度的行为进行处理。

2.各部门：负责按照制度要求，规范使用和管理往来票据，确保票据的真实性、合法性和安全性。

四、管理制度

1.票据领用

（1）各部门需在办理业务前，向财务部门申请领用票据。

（2）财务部门根据业务需求，审批票据领用申请，并发放相应数量的票据。

（3）领用票据时，需填写《票据领用登记表》，明确票据种类、数量、用途等信息。

2.票据使用

（1）各部门在使用票据时，应严格按照业务需求和审批权