营运现金管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：

1.合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金管理的合法性；

2.安全原则：确保现金安全，防止现金被盗、丢失、挪用；

3.效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；

4.透明原则：现金管理过程公开透明，便于监督。

第二章现金管理组织机构及职责

第四条公司设立现金管理领导小组，负责公司现金管理的全面工作。

第五条现金管理领导小组职责：

1.制定和修订现金管理制度；

2.审批大额现金收支；

3.监督现金管理制度的执行；

4.定期对现金管理情况进行检查和评估。

第六条公司财务部负责现金管理的具体实施，其主要职责包括：

1.负责现金收支的日常管理；

2.编制现金收支计划；

3.负责现金收支的核算和报告；

4.协助现金管理领导小组开展工作。

第三章现金收支管理

第七条公司现金收支应遵循以下原则：

1.严格执行国家现金管理政策；

2.严禁公款私存、私借；

3.严禁现金收支不记账、不核算；

4.严禁现金收支不符合规定的审批程序。

第八条公司现金收支的审批权限：

1.小额现金收支由财务部审批；

2.大额现金收支由现金管理领导小组审批；

3.特殊情况下的现金收支，需经公司总经理审批。

第九条公司现金收支的核算与报告：

1.财务部负责现金收支的核算，确保现金收支的准确性和及时性；

2.财务部每月编制现金收支报表，报送现金管理领导小组；

3.现金管理领导小组定期对现金收支情况进行审核，发现问题及时处理。

第四章现金安全管理

第十条公司应建立健全现金安全管理制度，确保现金安全。

第十一条公司应设置现金保管岗位，配备专门的现金保管人员，负责现金的保管、清点、核对等工作。

第十二条现金保管人员应严格执行以下规定：

1.不得擅自挪用、借出、调换现金；

2.不得私自将现金存入个人账户；

3.不得泄露现金保管情况；

4.不得违反现金保管规定。

第十三条公司应定期对现金保管情况进行检查，确保现金安全。

第五章监督与考核

第十四条公司应加强对现金管理工作的监督，确保现金管理制度的有效执行。

第十五条公司应定期对现金管理工作进行考核，考核内容包括：

1.现金管理制度的执行情况；

2.现金收支的合规性；

3.现金安全情况；

4.资金使用效率。

第十六条对现金管理工作考核不合格的部门和个人，公司应采取相应的整改措施。

第六章附则

第十七条本制度由公司财务部负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十九条本制度如有未尽事宜，由公司现金管理领导小组负责解释和修订。

第2篇

一、总则

为加强公司现金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，确保公司财务稳健运行，特制定本制度。

二、现金管理原则

1.合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行现金管理。

2.安全性原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏等风险。

3.效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4.透明性原则：现金管理过程公开透明，便于监督。

三、现金管理范围

1.公司日常经营活动中产生的现金收入和支出。

2.公司对外支付的各种款项，包括但不限于工资、福利、采购、销售等。

3.公司内部各部门之间的资金调拨。

四、现金管理制度

1.现金收支管理

（1）公司设立专门的现金出纳员，负责现金的收付、保管和核算。

（2）现金收支必须以原始凭证为依据，做到账证相符、账实相符。

（3）现金收支实行日清月结制度，每日清点现金，确保现金账实相符。

2.现金存款管理

（1）公司开设银行账户，将现金收入存入银行，确保资金安全。

（2）定期核对银行账户余额，确保银行账户余额与公司现金账实相符。

（3）合理规划银行账户数量，避免资金闲置。

3.现金预算管理

（1）公司根据经营计划，编制年度现金预算，明确现金收支计划。

（2）各部门根据现金预算，合理安排资金使用，确保预算执行。

（3）定期对现金预算执行情况进行分析，及时调整预算。

4.现金风险管理

（1）建立健全现金管理制度，加强对现金的监控和管理。

（2）定期对现金收支情况进行审计，确保现金安全。

（3）加强对现金出纳员的培训，提高其业务素质和风险意识。

五、现金管理责任

1.公司财务部门负责现金管理的组织、协调和监督。

2.各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。

3.现金出纳员对现金的收付、保管和核算负直接责任。

六、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释。

2.本制度自发