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2025年金融风险管理师流动性风险度量：流动性覆盖率与净稳定资金比率专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师流动性风险度量：流动性覆盖率与

净稳定资金比率专题试卷及解析

2025年金融风险管理师流动性风险度量：流动性覆盖率与净稳定资金比率专题试

卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、流动性覆盖率（LCR）的监管要求旨在确保银行在短期流动性压力情景下持有

足够的优质流动性资产，其监管最低标准为多少？

A、50%

B、100%

C、150%

D、200%

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据巴塞尔协议III，流动性覆盖率（LCR）的最低监管标

准为100%，即银行持有的优质流动性资产（HQLA）应能完全覆盖未来30天的净现金

流出。选项A的50%是过渡期安排，选项C和D的150%、200%并非监管要求，可

能是银行内部设定的更高目标。知识点：LCR的监管标准与定义。易错点：混淆过渡

期安排与最终标准。

2、净稳定资金比率（NSFR）主要衡量银行长期流动性风险，其监管最低标准为多

少？

A、50%

B、80%

C、100%

D、120%

【答案】C

【解析】正确答案是C。净稳定资金比率（NSFR）的最低监管标准为100%，要求银

行拥有足够的稳定资金来源以支持其长期资产和业务发展。选项A和B的50%、80%

明显低于监管要求，选项D的120%可能是银行内部设定的更高目标。知识点：NSFR

的监管标准与定义。易错点：将NSFR与LCR的监管标准混淆。

3、在计算流动性覆盖率（LCR）时，以下哪项不属于优质流动性资产（HQLA）？

A、国债

B、中央银行票据

C、公司债券

D、高信用评级公司债券

【答案】C

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【解析】正确答案是C。优质流动性资产（HQLA）通常包括国债、中央银行票据和

高信用评级公司债券等低风险、高流动性的资产。普通公司债券由于信用风险较高、流

动性较差，通常不被纳入HQLA范畴。知识点：HQLA的构成与分类。易错点：忽略

公司债券的信用评级要求。

4、净稳定资金比率（NSFR）的计算中，以下哪项属于可用稳定资金（ASF）？

A、活期存款

B、定期存款

C、同业拆借

D、回购协议

【答案】B

【解析】正确答案是B。可用稳定资金（ASF）包括定期存款、长期债务等稳定资金

来源。活期存款、同业拆借和回购协议由于期限较短或稳定性较差，通常不被视为稳定

资金。知识点：ASF的构成与分类。易错点：混淆不同资金来源的稳定性。

5、流动性覆盖率（LCR）的压力情景通常假设未来多少天的净现金流出？

A、7天

B、15天

C、30天

D、60天

【答案】C

【解析】正确答案是C。流动性覆盖率（LCR）的压力情景假设未来30天的净现金

流出，要求银行在此期间持有足够的HQLA以应对流动性压力。知识点：LCR的压力

情景设定。易错点：混淆LCR与NSFR的时间框架。

6、净稳定资金比率（NSFR）的计算中，以下哪项属于所需稳定资金（RSF）？

A、现金

B、国债

C、住房抵押贷款

D、高信用评级公司债券

【答案】C

【解析】正确答案是C。所需稳定资金（RSF）包括住房抵押贷款等长期资产，这些

资产需要稳定的资金来源支持。现金、国债和高信用评级公司债券由于流动性较高，所

需稳定资金系数较低。知识点：RSF的构成与分类。易错点：忽略资产流动性对RSF

的影响。

7、在计算流动性覆盖率（LCR）时，以下哪项现金流出项的折算率最高？

A、零售存款

B、无担保批发融资

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C、有担保批发融资

D、衍生品保证金

【答案】B

【解析】正确答案是B。无担保批发融资由于稳定性较差，在LCR计算中的现金

流出折算率最高。零售存款、有担保批发融资和衍生品保证金的折算率相对较低。知识

点：LCR现金