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费用报销制度及流程?

费用报销制度及流程

总则

为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据公司的实际情况，明确了费用报销的范围、标准、流程以及相关的审批权限，旨在确保公司的每一笔费用支出都合理、合规、透明，提高公司资金的使用效率，保障公司的正常运营和发展。

费用报销范围

日常办公费用

日常办公费用主要包括办公用品费、办公设备维护费、水电费、通讯费等。办公用品费是指公司为满足日常办公需要而购买的各类文具、纸张、墨盒等消耗性物品的费用。办公设备维护费是对公司的电脑、打印机、复印机等办公设备进行维修、保养所产生的费用。水电费是公司办公场所使用水和电所产生的费用。通讯费则包括公司固定电话费用以及员工因工作需要产生的移动电话费用补贴。

差旅费

差旅费是员工因工作需要到外地出差所产生的费用，具体包括交通费、住宿费、餐饮费、出差补贴等。交通费涵盖了员工乘坐飞机、火车、汽车、轮船等交通工具的费用。住宿费是员工在出差期间入住酒店或其他住宿场所的费用。餐饮费是员工在出差期间的用餐费用。出差补贴是公司为了弥补员工出差期间的额外支出而给予的一定金额的补贴。

业务招待费

业务招待费是公司为了拓展业务、维护客户关系等目的而发生的招待客户的费用，包括宴请客户的餐费、礼品费、娱乐活动费用等。这些费用的发生旨在促进公司业务的开展，加强与客户的沟通和合作。

会议费

会议费是公司为组织各类会议而产生的费用，包括会议场地租赁费用、会议设备租赁费用、会议资料印刷费用、会议期间的餐饮费用等。会议的类型包括公司内部会议、外部研讨会、客户座谈会等。

车辆费用

车辆费用是公司自有车辆或租赁车辆在使用过程中产生的费用，包括汽油费、过路费、停车费、车辆保险费、车辆维修费等。这些费用的产生与公司的业务出行需求密切相关。

费用报销标准

日常办公费用标准

办公用品费实行预算管理，各部门应根据实际工作需要，在年初制定办公用品采购预算。采购时，应选择性价比高的产品，严格控制费用支出。办公设备维护费应根据设备的使用年限和实际状况，按照合理的维修标准进行报销。水电费按照实际发生额进行报销。通讯费方面，公司固定电话费用实报实销，员工移动电话费用补贴根据员工的岗位和工作需要设定不同的标准，一般管理人员每月补贴[X]元，业务人员每月补贴[X]元。

差旅费标准

1.交通费标准

员工出差应根据出差地点和紧急程度选择合适的交通工具。乘坐飞机时，原则上应选择经济舱；乘坐火车时，根据路程远近和时间安排，可选择高铁二等座、动车二等座或普通列车硬卧。特殊情况下需要选择更高级别的交通工具，需提前经上级领导批准。市内交通费按照出差地的实际交通情况，每天给予[X]元的补贴。

2.住宿费标准

根据出差地区的不同，住宿费标准分为不同的等级。一线城市（如北京、上海、广州、深圳）每人每天住宿费标准不超过[X]元；二线城市每人每天住宿费标准不超过[X]元；三线及以下城市每人每天住宿费标准不超过[X]元。员工应选择符合公司标准的酒店入住，如因特殊情况超出标准，需在报销时说明原因并经上级领导批准。

3.餐饮费标准

餐饮费实行定额补贴制度，根据出差地区的不同，补贴标准也有所差异。一线城市每人每天餐饮补贴[X]元；二线城市每人每天餐饮补贴[X]元；三线及以下城市每人每天餐饮补贴[X]元。补贴费用包含早餐、午餐和晚餐。

4.出差补贴标准

出差补贴根据出差天数计算，每人每天补贴[X]元，用于弥补员工出差期间的其他额外支出。

业务招待费标准

业务招待费应遵循“必要、合理、节约”的原则。招待客户时，应根据客户的重要程度和业务需求进行安排。单次宴请客户的餐费标准一般不超过人均[X]元，特殊情况下需要提高标准的，需经公司总经理批准。礼品费应根据业务往来的实际情况合理控制，一般每次礼品费用不超过[X]元。娱乐活动费用应严格控制，确因业务需要开展娱乐活动的，需提前报上级领导批准。

会议费标准

会议费应根据会议的规模和类型进行合理安排。大型会议的场地租赁费用、设备租赁费用等应通过招标或询价的方式选择合适的供应商，以降低成本。会议期间的餐饮费用按照每人每餐[X]元的标准进行控制。会议资料印刷费用应根据实际印刷数量和印刷质量进行合理定价。

车辆费用标准

汽油费按照车辆的实际行驶里程和油耗标准进行报销，每公里油耗标准根据车辆的型号和使用情况确定。过路费和停车费按照实际发生额进行报销。车辆保险费和车辆维修费应选择正规的保险公司和维修厂家，费用按照实际支付金额进行报销。

费用报销流程

费用申请

1.员工在发生费用之前，对于需要预先申请的费用项目，如差旅费、业务招待费、会议费等，应填写《费用申请表》。在申请表中详细注明费用的用途、预计金额、预计发生时间等信息。

2.员工将填写好的