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2025年金融风险管理师流动性风险计量中的风险报告专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师流动性风险计量中的风险报告专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师流动性风险计量中的风险报告专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在流动性风险报告中，以下哪项内容最能反映银行在短期内的即时偿付能力？

A、净稳定资金比率（NSFR）

B、流动性覆盖率（LCR）

C、优质流动性资产充足率

D、核心负债依存度

【答案】B

【解析】正确答案是B。流动性覆盖率（LCR）衡量的是银行在30天内严重压力

情景下，持有足够优质流动性资产以覆盖短期资金净流出的能力，直接反映短期偿付能

力。A选项NSFR关注中长期资金结构，C选项是中国特色指标但不如LCR国际通

用，D选项侧重负债稳定性而非即时支付能力。知识点：LCR是巴塞尔协议III核心流

动性指标。易错点：混淆LCR与NSFR的时间维度差异。

2、流动性风险压力测试报告中，最关键的假设前提是？

A、历史数据回测准确性

B、压力情景的合理性与严重性

C、模型参数的敏感性

D、监管要求的合规性

【答案】B

【解析】正确答案是B。压力测试的核心价值在于情景设计，不合理或过于保守的

情景会导致测试结果失真。A选项是验证手段而非前提，C选项是模型细节，D选项是

结果应用而非前提。知识点：压力测试方法论强调情景驱动。易错点：过度关注技术细

节而忽略情景设计的根本性。

3、在流动性风险报告中，以下哪项属于市场流动性指标？

A、客户存款集中度

B、融资来源多样化程度

C、买卖价差（BidAskSpread）

D、期限错配缺口

【答案】C

【解析】正确答案是C。买卖价差直接反映市场深度和交易成本，是典型市场流动

性指标。A、B、D均属于机构流动性指标。知识点：流动性风险需区分机构与市场两

个维度。易错点：将所有流动性指标混为一谈。

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4、流动性风险报告的频率通常由什么因素决定？

A、监管最低要求

B、风险管理部门偏好

C、银行自身风险状况

D、董事会决议

【答案】C

【解析】正确答案是C。报告频率应与银行流动性风险状况动态匹配，高风险机构

需更频繁报告。A是底线要求，B、D是次要因素。知识点：流动性风险管理强调风险

敏感性原则。易错点：机械执行监管要求而忽视实际风险。

5、以下哪项不属于流动性风险报告的核心要素？

A、压力测试结果

B、应急融资计划

C、信用评级变化

D、限额执行情况

【答案】C

【解析】正确答案是C。信用评级变化是市场风险指标，与流动性无直接关联。A、

B、D均为流动性报告必备内容。知识点：流动性风险报告需覆盖计量、控制和预案三

大模块。易错点：混淆不同风险类型的报告要素。

6、在流动性风险报告中，“现金流入”通常不包括？

A、到期贷款回收

B、新增同业存款

C、资产出售收入

D、衍生品保证金返还

【答案】A

【解析】正确答案是A。贷款回收属于信用风险现金流，流动性报告关注融资性现

金流。B、C、D均为典型流动性现金流入。知识点：流动性现金流需区分经营性与融

资性。易错点：将所有正向现金流纳入流动性计算。

7、流动性风险报告的最终使用者通常是？

A、一线业务部门

B、内部审计部门

C、高级管理层与董事会

D、外部评级机构

【答案】C

【解析】正确答案是C。流动性风险属重大风险，需最高决策层掌握。A是数据提

供者，B是监督者，D是次要使用者。知识点：重大风险报告遵循”向上负责”原则。易

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错点：忽视报告的决策支持