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2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之介绍费专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之介绍

费专题试卷及解析

2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之介绍费专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据CFAInstitute职业行为准则VI(B)关于介绍费的规定，当会员收到第三

方支付的介绍费时，最恰当的做法是？

A、直接将费用收入囊中，无需披露

B、向雇主和客户披露费用的存在和性质

C、仅向雇主披露即可

D、仅向费用支付方披露即可

【答案】B

【解析】正确答案是B。准则VI(B)要求会员必须向雇主和客户披露介绍费的存在

和性质，以确保利益冲突的透明度。A选项违反了披露义务；C选项不完整，因为客户

也有知情权；D选项错误，披露对象应是受影响方而非支付方。知识点：介绍费披露义

务。易错点：容易忽略对客户的披露义务。

2、某投资经理因推荐客户购买某基金产品而获得基金公司支付的介绍费，但未向

客户披露。这种行为主要违反了哪项准则？

A、准则I(A)职业伦理

B、准则III(D)业绩陈述

C、准则VI(B)利益冲突

D、准则V(A)勤勉尽责

【答案】C

【解析】正确答案是C。未披露介绍费构成利益冲突，直接违反准则VI(B)。A选项

涉及职业伦理基本要求，但不够具体；B选项与业绩报告相关；D选项涉及研究建议的

合理性。知识点：利益冲突识别。易错点：可能误选A，但C更具体针对介绍费问题。

3、介绍费披露的最主要目的是？

A、增加会员收入

B、保护客户知情权

C、简化交易流程

D、满足监管要求

【答案】B

【解析】正确答案是B。披露的核心目的是确保客户了解潜在利益冲突，从而做出

知情决策。A选项是结果而非目的；C选项与披露无关；D选项虽相关但不是根本目

的。知识点：披露原则。易错点：可能混淆目的与结果。

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4、某分析师在研究报告中推荐某股票，但未披露其持有该股票并收取股息。这种

行为？

A、合规，因为股息是合法收入

B、违反准则VI(B)

C、仅需向雇主披露

D、无需披露，因为不是介绍费

【答案】B

【解析】正确答案是B。持有推荐股票构成利益冲突，必须披露。A选项错误，合

法性不等于合规性；C选项不完整；D选项错误，利益冲突不仅限于介绍费。知识点：

利益冲突范围。易错点：可能误认为只有介绍费需要披露。

5、介绍费披露应包含的内容不包括？

A、费用金额

B、费用支付方

C、费用性质

D、费用用途

【答案】D

【解析】正确答案是D。准则要求披露费用存在、性质和支付方，但无需说明用途。

A、B、C均为必要披露内容。知识点：披露要素。易错点：可能误认为金额必须披露，

实际准则更强调性质。

6、会员收到介绍费后，最迟应在何时披露？

A、收到费用时

B、年度报告中

C、客户询问时

D、建立关系前或后合理时间内

【答案】D

【解析】正确答案是D。准则要求在建立关系前或后合理时间内披露。A选项可能

过晚；B选项不及时；C选项被动披露不符合要求。知识点：披露时机。易错点：可能

忽略”合理时间”的灵活性。

7、介绍费支付方与客户是同一实体时，披露要求？

A、无需披露

B、仅需向雇主披露

C、仍需向客户披露

D、仅需向监管机构披露

【答案】C

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【解析】正确答案是C。即使支付方是客户，仍需披露以确保透明度。A、B、D选

项均违反披露原则。知识点：披露例外情况。易错点：可能误认为同一实体无需披露。

8、某会员因推荐客户购买保险而获