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关于内部控制工作的经验做法及取得的成效范文

近年来，我们深刻认识到内部控制在现代企业管理中的基石作用，将其视为提升治理效能、防范经营风险、保障健康发展的关键抓手。围绕“强基固本、防范风险、提质增效”的目标，我们积极探索，勇于实践，在内控体系建设与运行方面积累了一些经验，也取得了一定成效。

一、主要经验做法

在推进内部控制工作的过程中，我们始终坚持问题导向、目标导向和结果导向，着力构建权责清晰、流程规范、风险可控、问责严格的内控管理体系。

（一）强化组织领导，构建协同推进格局

我们深知，内控工作不是某个部门的独角戏，而是需要全员参与、齐抓共管的系统工程。为此，我们着力构建了“党委统一领导、总经理室统筹协调、各部门分工负责、全员积极参与”的内部控制组织领导体系。成立了由主要领导牵头的内部控制领导小组，定期研究内控工作中的重大问题，审议内控体系建设规划与重要制度。同时，明确了内控管理部门的牵头职责，各业务部门作为内控第一道防线的主体责任，形成了“横向到边、纵向到底”的责任网络。通过高层推动与全员联动相结合，确保了内控工作的高位引领和有效落地。

（二）健全制度体系，夯实内控基础

制度是内控的骨架。我们从梳理现有制度入手，对照国家相关法律法规及行业最佳实践，对制度体系进行了系统性的“废、改、立”。

其一，全面梳理，查漏补缺。对各业务领域、各管理环节的现行制度进行了地毯式排查，摸清制度家底，识别出制度空白、重叠、冲突或滞后等问题。

其二，聚焦关键，重点突破。针对资金管理、采购招标、资产管理、合同管理等高风险领域，优先修订和完善了相关制度，明确了关键控制点、审批权限和操作流程。

其三，力求实效，动态优化。强调制度的可操作性和实用性，避免“纸上谈兵”。建立了制度执行反馈机制和定期评审机制，根据业务发展和外部环境变化，及时对制度进行修订和完善，确保制度的时效性和科学性。

（三）优化业务流程，嵌入控制节点

内部控制的核心在于对业务流程的有效管控。我们以流程再造为契机，将内控要求深度融入各项业务流程的设计与执行中。

其一，绘制流程图，明确控制点。组织各部门对核心业务流程进行详细梳理和图示化呈现，清晰标识出每个环节的责任主体、控制要求和风险点。

其二，简化冗余环节，提升运行效率。在确保控制有效的前提下，对不必要的审批环节、重复的表单填报等进行了精简，优化了流程路径，提升了管理效率。

其三，强化不相容岗位分离。严格执行不相容岗位相互分离的原则，特别是在资金、资产、采购等关键岗位，确保授权、执行、记录、监督等职责相互分离、相互制约。

（四）强化监督检查，确保落地生根

徒法不足以自行，制度的生命力在于执行。我们构建了多层次、常态化的内控监督检查机制。

其一，日常监督与专项检查相结合。各业务部门承担内控日常监督的首要责任，定期开展自查自纠。内控管理部门则根据年度计划和风险评估结果，组织开展针对性的专项检查和重点抽查。

其二，发挥内部审计作用。将内控执行情况作为内部审计的重点内容，通过独立、客观的审计评价，揭示内控缺陷和执行偏差，并督促整改。

其三，建立问题整改跟踪机制。对监督检查中发现的问题，建立台账，明确整改责任、整改时限和整改措施，实行销号管理，确保问题整改到位，形成监督闭环。

（五）培育内控文化，提升全员素养

内部控制的有效实施，离不开良好的文化支撑。我们注重培育“人人学内控、人人讲内控、人人守内控”的文化氛围。

其一，加强宣传培训。通过专题讲座、案例分析、知识竞赛等多种形式，常态化开展内控知识和制度培训，提升全员内控意识和专业素养。

其二，领导率先垂范。管理层带头学习和执行内控规定，发挥示范引领作用，自上而下推动内控文化的形成。

其三，将内控要求融入绩效考核。适当将内控执行情况纳入部门和员工的绩效考核体系，形成正向激励和约束，引导员工自觉遵守内控规范。

二、取得的主要成效

通过上述一系列举措的扎实推进，我们的内部控制工作取得了阶段性成效，为单位的稳健发展提供了有力保障。

（一）风险防范能力显著增强

通过对重点领域、关键环节风险的系统识别和有效控制，各类经营管理风险得到了及时预警和妥善处置。近年来，在市场环境复杂多变的背景下，我们成功规避了多起潜在的经营风险和合规风险，未发生重大资产损失或负面事件，保障了经营活动的平稳运行。

（二）管理效能持续提升

流程的优化和制度的完善，有效减少了管理中的随意性和人为干预，提升了决策的科学性和执行的规范性。部门之间的协作更加顺畅，跨部门沟通成本降低，整体运营效率得到改善，资源配置也更趋合理。

（三）合规意识深入人心

随着内控文化的逐步渗透和培训的持续加强，员工的合规意识和风险观念普遍增强，“按制度办事、按流程操作”成为多数员工的自觉行为。主动学习制度、咨询流程的现象增多，违规操作的行为明显减少。