2025年银行从业考试公司信贷试题附答案.docxVIP

2025年银行从业考试公司信贷试题附答案

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）

1.某企业申请流动资金贷款，客户经理在贷前调查中发现其最近一期财务报表显示存货周转天数由60天延长至90天，应收账款周转天数由45天延长至75天。根据营运资金需求测算公式（营运资金需求=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数），在其他条件不变的情况下，该企业营运资金需求将：

A.增加

B.减少

C.不变

D.无法判断

答案：A

解析：存货和应收账款周转天数延长，意味着营运资金周转次数（360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数））减少，分母变小，营运资金需求增加。

2.下列关于固定资产贷款项目资本金的表述中，正确的是：

A.项目资本金可以是银行贷款

B.若项目为房地产开发，最低资本金比例为20%

C.项目资本金必须在贷款发放前按比例到位

D.资本金来源可以是股东借款但需计入负债

答案：C

解析：项目资本金不得为债务性资金（包括银行贷款、股东借款），房地产开发项目最低资本金比例为25%（2023年新规），且必须在贷款发放前按比例到位。

3.某企业向银行申请1000万元贷款，约定采用受托支付方式。根据《流动资金贷款管理暂行办法》，下列情形中，银行可允许其采用自主支付的是：

A.支付对象明确且单笔支付金额800万元

B.与关联方交易且无交易合同

C.支付给农户采购农产品，单笔金额50万元

D.用于日常零星开支，月累计支付1200万元

答案：C

解析：受托支付标准为单笔超过300万元（或超过贷款总额10%且超过500万元），自主支付可用于小额分散支付（如农户采购），但需定期汇总报告。

4.关于保证担保的表述，错误的是：

A.企业法人的分支机构未经授权提供保证，保证合同无效

B.一般保证中，债权人未在保证期间对债务人提起诉讼，保证人免责

C.连带责任保证的保证期间未约定的，为主债务履行期届满之日起6个月

D.学校、医院等公益单位可以为企业提供保证

答案：D

解析：以公益为目的的事业单位不得作为保证人，否则保证合同无效。

5.某制造业企业资产负债率为75%，流动比率1.2，速动比率0.8，经营活动现金流净额为负。银行在贷后检查中应重点关注的风险是：

A.市场风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.法律风险

答案：B

解析：流动比率偏低（通常1.5-2较合理），速动比率低于1，且经营现金流为负，反映短期偿债能力不足，流动性风险突出。

6.银行对某科技型中小企业进行信用评级时，除传统财务指标外，额外关注的指标应包括：

A.研发投入占比

B.固定资产周转率

C.存货周转天数

D.应付账款账期

答案：A

解析：科技型企业核心竞争力在于研发能力，研发投入占比是关键非财务指标。

7.下列关于贷款展期的表述，正确的是：

A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的1/2

C.长期贷款展期期限累计不得超过5年

D.展期无需重新落实担保

答案：A

解析：短期贷款展期≤原期限；中期≤原期限的1/2；长期≤3年；展期需重新确认担保有效性。

8.某项目总投资5000万元，其中银行贷款3000万元，约定采用等额本息还款方式，年利率6%，期限5年。每年还款额约为：

A.600万元

B.717万元

C.832万元

D.954万元

答案：B

解析：等额本息公式：年还款额=贷款本金×[年利率×(1+年利率)^期限]/[(1+年利率)^期限-1]，代入得3000×[6%×(1+6%)^5]/[(1+6%)^5-1]≈717万元。

9.银行在对贸易融资业务进行风险评估时，重点考察的是：

A.企业整体信用状况

B.贸易背景真实性

C.企业注册资本规模

D.法定代表人个人资产

答案：B

解析：贸易融资自偿性强，核心是贸易背景真实性，确保还款来源与交易回款直接挂钩。

10.绿色信贷项目评估中，不属于环境效益指标的是：

A.年二氧化碳减排量

B.单位产值水耗

C.项目内部收益率

D.废水处理达标率

答案：C

解析：内部收益率是经济效益指标，环境效益关注污染减排、资源消耗等。

11.某企业申请并购贷款用于收购同业企业，收购价款8000万元，企业自有资金3000万元。根据监管要求，银行最多可发放的并购贷款金额为：