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2026年建筑工程公司董事会工程项目审议管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为规范公司董事会对工程项目的审议管理，确保工程项目决策合法合规、科学合理，防范项目投资风险、安全风险及经营风险，保障公司资产安全与可持续发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国建筑法》《上市公司治理准则》（非上市企业参照执行）及公司《章程》，结合建筑工程行业特点（如项目投资规模大、建设周期长、政策监管严格），制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及下属分支机构所有需提交董事会审议的工程项目，包括但不限于：房屋建筑工程、市政基础设施工程、公路桥梁工程、水利水电工程等类型项目；涵盖项目立项、投资决策、重大合同签订、重大设计变更、项目终止等需董事会审议的关键事项；未按本制度提交审议的工程项目，不得启动或实施。

第三条核心原则

董事会工程项目审议遵循以下原则：一是合规性原则，审议事项需符合国家建筑行业政策、招投标法规、工程建设标准及公司《章程》；二是审慎性原则，充分评估项目技术可行性、经济合理性、风险可控性，避免盲目决策；三是民主决策原则，董事会成员充分发表意见，按规定表决程序形成决议；四是权责匹配原则，明确董事会审议权限与管理层执行责任，避免越权或失职；五是全程监督原则，对审议通过项目的实施过程进行跟踪监督，确保决议落地。

第四条职责分工

董事会：作为决策机构，负责审批需审议的工程项目事项，听取项目实施进展报告，监督决议执行；对重大复杂项目，可委托外部专业机构（如工程咨询公司、会计师事务所）提供评估意见；

管理层（以工程管理部、财务部、法务部为核心）：作为执行机构，负责项目前期调研、材料准备、方案编制，提交董事会审议；执行董事会决议，推进项目实施，定期向董事会汇报进展；

工程管理部：牵头项目可行性研究、技术方案制定、招投标管理、施工过程监管，提供项目技术、进度、质量相关材料；

财务部：负责项目投资测算、资金筹措方案制定、经济效益分析，提供项目财务可行性报告；

法务部：审查项目相关合同、合规性文件，识别法律风险，提供法律意见；

董事会办公室：负责协调董事会审议流程，收集审议材料，组织会议，记录决议，跟踪决议执行情况。

第二章董事会审议范围与标准

第五条必须审议的项目事项

出现下列情形之一的，必须提交董事会审议：

项目立项与投资决策：单个项目估算总投资达到公司最近一期经审计净资产10%及以上的新建、扩建、改建工程项目；跨区域（如跨省）重大工程项目立项；

重大合同签订：项目施工合同金额超过公司最近一期经审计营业收入15%及以上；与单一合作方签订的框架合作协议涉及金额累计超过公司最近一期经审计净资产20%及以上；

重大设计变更：项目实施中发生的设计变更导致投资增加超过原预算10%及以上，或变更涉及主体结构、核心功能调整；

项目资金调整：项目预算调整金额超过原预算15%及以上；新增项目融资规模超过公司最近一期经审计净资产10%及以上；

项目终止与处置：已审议通过的项目因政策变化、市场风险等原因需提前终止；项目资产（如在建工程）转让、抵押涉及金额超过原投资30%及以上；

其他重大事项：项目涉及重大诉讼、仲裁或安全事故，可能对公司造成重大损失；项目合作方发生重大违约，需调整合作模式或追究责任。

第六条审议标准

董事会审议工程项目时，重点审查以下内容：

合规性审查：项目是否取得规划许可证、用地许可证、施工许可证等法定审批文件；招投标程序是否符合《招标投标法》规定；合作方是否具备相应资质（如建筑工程施工总承包资质）；

可行性审查：项目技术方案是否先进可行，是否符合行业技术标准；经济效益分析是否合理，包括投资回报率、回收期、现金流预测等，确保项目盈利水平不低于公司平均水平；

风险审查：识别项目政策风险（如环保政策调整）、市场风险（如原材料价格波动）、安全风险（如施工安全事故）、资金风险（如资金链断裂），审查风险防控措施是否有效；

合规性审查：项目相关合同条款是否合法，权利义务是否明确，违约责任是否可执行；资金使用计划是否合理，是否符合公司资金管理规定；

衔接性审查：项目与公司发展战略是否匹配，是否与现有业务形成协同；项目实施计划是否具体，进度安排是否合理，是否明确责任部门与时间节点。

第三章董事会审议流程

第七条审议材料准备与提交

材料准备：管理层根据审议事项类型，组织相关部门编制审议材料，主要包括：

项目立项与投资决策：项目可行性研究报告（含技术、经济、风险分析）、投资测算表、资金筹措方案、合规性文件清单；

重大合同签订：合同文本、合作方资质文件、合同风险评估报告、签订必要性说明；

重大设计变更：变更申请、变更前后方案对比、投资增减测算、影响分析报告；

其他事项：对应的情况说明、支撑材料、专业机构意见（如需）