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公司财务管理制度汇编

为规范公司财务管理行为，确保资金安全、资产完整、财务信息真实可靠，保障公司经营目标实现，结合国家法律法规及企业实际情况，制定本制度。本制度适用于公司总部及下属全资、控股子公司（以下简称“各单位”），涵盖资金管理、预算管理、成本控制、财务核算、资产管理及财务监督等核心环节，具体内容如下：

一、资金管理

（一）账户管理。公司所有银行账户开立、变更、撤销须经财务部门审核，报总经理办公会审批。基本账户用于日常结算，一般账户仅用于专项资金收付，禁止开立无明确用途的账户。各单位须按月向总部财务部门报送银行账户余额表及交易明细，财务部门每季度对账户使用情况进行核查，重点关注长期未使用