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2025年落实内控达标年自查报告模板

为深入贯彻落实内控达标年工作部署，切实提升内部控制体系有效性，我单位严格按照上级主管部门《关于开展2025年内控达标年专项工作的通知》要求，于2025年3月至9月组织开展了覆盖全业务流程、全职能部门的内控自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织实施情况

（一）强化组织领导。成立由主要负责人任组长，分管内控、财务、业务的副职领导任副组长，各部门负责人为成员的内控自查领导小组，下设办公室于合规管理部，统筹协调自查工作。制定《2025年内控达标年自查工作方案》，明确全面覆盖、重点突出、问题导向、立行立改的工作原则，细化5大类23项自查要点，编制包含127个检查事项的标准化清单。

（二）分层推进实施。采取部门自查-交叉互查-领导小组抽查三级检查机制。3月至4月为部门自查阶段，各业务部门对照清单开展100%全覆盖自查，形成包含制度执行、流程操作、风险防控等维度的自查记录42份；5月至6月为交叉互查阶段，由合规管理部牵头，抽调财务、审计、业务骨干组成3个检查组，对重点部门、关键环节开展跨部门检查，发现跨部门协同类问题15项；7月至8月为领导小组抽查阶段，班子成员带队对资金管理、投资项目、采购业务等8个高风险领域开展现场抽查，调阅凭证、合同、系统记录等资料216份，访谈关键岗位人员58人次。

（三）创新检查方法。综合运用制度-流程-系统-数据四维验证法，既核查制度文本与实际操作的匹配性，又通过信息系统提取2024年1月至2025年6月的业务数据，运用大数据分析工具对异常数据进行筛查。例如，在销售收款环节，通过系统提取应收账款账龄数据，结合合同约定收款条款，发现超期未收回账款4笔，涉及金额320万元；在费用报销环节，对三公经费报销记录进行关键字筛查，发现5笔未附审批单的餐饮费用报销，涉及金额1.2万元。

二、内控体系建设与运行成效

（一）制度体系持续完善。围绕废改立要求，对现行187项内控制度进行全面梳理，废止与新政策冲突的制度8项，修订流程不清晰、责任不明确的制度23项，新增《投资项目后评价管理办法》《合同履约跟踪管理细则》等制度6项。重点优化三重一大决策流程，将决策事项细化为12类45项，明确党委会前置研究讨论、董事会决策、经理层执行的具体权限和程序，2025年1-9月共召开三重一大决策会议21次，决策事项全部留痕可追溯。

（二）业务流程规范运行。以风险防控为核心，对28个关键业务流程进行优化，压缩冗余环节13个，新增风险控制节点27个。例如，在采购业务中，将供应商准入由单一资格审查调整为资格审查+信用评级+实地考察三级评审，2025年新准入供应商32家，其中A类优质供应商占比从45%提升至68%；在工程项目管理中，新增隐蔽工程验收双签环节，要求施工方、监理方、甲方代表三方共同签字确认，上半年共留存验收记录107份，未发生因验收不严导致的返工问题。

（三）信息系统支撑有力。完成内控管理信息系统与财务、业务系统的深度对接，实现风险预警、流程审批、数据监控的一体化运行。系统设置自动校验规则56条，例如费用报销环节自动校验审批流完整性预算额度发票真伪，2025年1-9月拦截不合规报销申请213笔，涉及金额47万元；投资管理模块嵌入行业对标收益测算功能，对拟投资项目自动生成风险评估报告，上半年否决收益率低于基准线的项目2个，涉及金额1.2亿元。

（四）风险防控成效显著。通过建立风险库动态更新机制，梳理风险点168个，制定防控措施234条，2025年1-9月未发生重大风险事件。流动性风险方面，建立周资金计划-月资金平衡-季压力测试管理体系，货币资金日均余额保持在安全区间，融资成本较上年同期下降0.3个百分点；法律风险方面，合同审核通过率从92%提升至98%，重大合同法律审核覆盖率100%；合规风险方面，开展反洗钱、反商业贿赂专项培训6场，覆盖全员，未发现违规外联、利益输送等问题。

三、存在的主要问题及原因分析

（一）制度执行存在最后一公里问题。部分基层员工对新修订制度理解不深，例如《合同履约跟踪管理细则》实施后，仍有3个业务部门未按要求每月提交履约进度报告，主要原因是制度宣贯不到位，仅通过线上培训完成，未开展针对性现场辅导。

（二）跨部门协同效率有待提升。在客户信用管理中，销售部门与财务部门数据共享不及时，导致2笔应收账款超期3个月才被发现，反映出跨部门信息共享机制不健全，未建立常态化的数据互通渠道。

（三）信息化系统功能需进一步优化。内控管理系统与仓储管理系统对接存在延迟，导致库存盘点数据滞后2-3天，主要原因是系统接口开发时未充分考虑数据传输频率，技术参数设置不合理。

（四）内控评价机制不够完善。目前内控评价主要依赖合规管理部日常检查，未建立各业务部门自评、互评的多元化评价体系，评价结果与绩