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采购价格管理制度范本

为规范公司采购价格管理流程，有效控制采购成本，保障采购活动的经济性、合理性与合规性，维护公司合法权益，结合企业实际经营需求，制定本制度。本制度适用于公司生产经营过程中所有物资（原材料、辅助材料、设备、备品备件、办公用品等）及服务（运输、技术服务、外包服务等）的采购价格管理活动，涵盖从市场调研、价格核定、合同签订到执行监控的全流程环节。

一、管理原则

（一）成本导向原则：以“质量合格、成本最优”为核心目标，在满足采购需求质量标准的前提下，通过市场比价、成本分析等手段，确保采购价格处于合理区间，避免高价低效或低价低质现象。

（二）透明公正原则：采购价格核定过程需公开、透明，严禁暗箱操作。所有报价信息、谈判记录、评审结论需留痕存档，确保可追溯。涉及多方参与的评审环节，需由采购、财务、需求部门等相关人员共同确认，避免单一部门或个人决策。

（三）动态调整原则：建立市场价格动态监控机制，根据原材料价格波动、供需关系变化、政策调整等因素，及时更新采购基准价格。合同执行期间，若市场价格变动超过约定阈值（具体阈值在合同中明确），需启动价格调整程序。

（四）责任追溯原则：明确采购价格管理各环节的责任主体，对因工作失职、违规操作导致采购价格异常偏高或合同执行中出现重大损失的，依法依规追究相关人员责任。

二、职责分工

（一）采购部：负责采购价格管理的全流程执行。具体包括：市场调研与价格信息收集，供应商报价邀请与谈判，价格提报与合同起草，价格执行情况跟踪，异常价格反馈与处理。需指定专人维护采购价格数据库，确保数据及时更新。

（二）财务部：负责采购价格的成本核算与财务审核。需对采购价格的合理性进行验证，通过成本倒推、历史数据对比、行业均值分析等方法，判断报价是否符合成本构成逻辑；监督合同价格执行，对超预算或异常价格支出进行预警。

（三）需求部门：负责提供采购需求的技术参数、质量标准及使用场景说明，参与价格评审环节，确认供应商报价是否满足技术要求。对因技术参数变更导致的价格调整，需出具书面说明并承担相应责任。

（四）审计部：负责采购价格管理流程的合规性审计。定期（每季度至少一次）抽查价格核定记录、谈判过程、合同条款等文件，检查是否存在违规操作、利益输送等行为；对重大采购项目（单次采购金额≥50万元）进行全程跟踪审计。

（五）管理层：负责采购价格的最终审批。根据采购金额分级授权审批：单次采购金额＜5万元的，由采购部经理审批；5万元≤单次采购金额＜50万元的，由分管副总经理审批；单次采购金额≥50万元的，需经总经理审批。

三、价格核定流程

（一）市场调研与信息收集

采购需求确认后，采购部需在3个工作日内启动市场调研，收集至少3家（特殊情况下可放宽至2家）符合资质要求的供应商报价。调研内容包括但不限于：

1.供应商基本信息（资质证书、生产规模、行业口碑等）；

2.报价明细（含原材料成本、人工成本、运输费用、税费、利润等构成）；

3.历史交易价格（与本公司及其他客户的过往成交价格）；

4.市场行情（同类产品或服务的近期市场均价、价格波动趋势、供需关系等）；

5.成本影响因素（如原材料价格占比超过60%的采购项目，需重点跟踪对应原材料的期货价格、主要产地供应情况等）。

调研方式可采用线上平台查询（如行业数据库、B2B交易平台）、线下实地考察（供应商工厂、仓库）、行业协会咨询、老供应商访谈等，确保信息真实可靠。

（二）供应商谈判

采购部需基于市场调研结果，与供应商进行价格谈判。谈判需遵循以下规则：

1.提前制定谈判策略，明确目标价格、让步空间及底线（目标价格应低于市场均价10%-15%，具体根据行业利润率调整）；

2.采用“成本拆分法”要求供应商提供详细成本构成，对不合理的成本项（如明显高于市场的运输费）进行质疑；

3.引入“竞品对比”策略，向供应商展示其他供应商的报价优势，推动其合理降价；

4.谈判过程需形成书面记录（《采购谈判记录表》），记录谈判时间、参与人员、讨论要点、达成共识及未决事项，由双方代表签字确认。

（三）价格评审

谈判结束后，采购部需在2个工作日内整理《采购价格评审表》，连同市场调研报告、供应商报价单、谈判记录等材料提交评审小组。评审小组由采购部负责人（组长）、财务部成本会计、需求部门技术负责人组成，必要时可邀请审计部或外部专家参与。评审内容包括：

1.报价合规性：供应商资质是否符合要求，报价是否涵盖所有采购需求（如技术参数、交货期、售后服务等）；

2.价格合理性：对比市场均价、历史采购价，分析成本构成是否合理（如原材料成本占比是否与行业均值一致，利润率是否超过15%）；

3.风险评估：评估供应商涨价风险（如