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2026年精测仪器仪表公司元器件供应商审计管理制度

第一章总则

第一条为规范公司元器件供应商审计管理工作，保障元器件采购质量稳定，降低供应链风险，确保供应商提供的元器件符合公司产品设计要求、质量标准及相关法律法规，结合《中华人民共和国产品质量法》《供应链管理规范》等要求，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有元器件供应商的审计管理，涵盖新供应商准入前审计、合作供应商定期审计、异常供应商专项审计，涉及电子元器件、机械元器件、耗材类元器件等各类采购品类的供应商。

第三条供应商审计遵循“客观公正、全面覆盖、风险导向、持续改进”的原则，以供应商质量管控能力、履约能力、合规经营为核心审计维度，确保审计结果真实反映供应商综合实力。

第四条严禁审计人员与供应商串通舞弊、泄露公司审计标准及内部信息，审计工作接受公司质量管理部门、采购管理部门的监督，审计结果作为供应商准入、续约、淘汰的核心依据。

第二章管理组织与职责

第五条公司供应链管理领导小组为供应商审计工作的决策机构，负责审定供应商审计细则、审批审计计划、裁决审计争议、审批供应商审计结果及处置意见，组长由公司采购负责人担任。

第六条采购部门是供应商审计的归口管理部门，主要职责包括：制定年度供应商审计计划、组建审计小组、组织开展审计工作、整理审计资料、出具审计报告、跟踪审计整改落实情况、建立供应商审计档案。

第七条审计小组组成：由采购、质量、技术、生产等部门专业人员组成，审计人员需具备相应的元器件专业知识、质量管控能力及审计工作经验，审计组长由采购部门指定。

第八条质量部门职责：参与审计工作，重点核查供应商质量管控体系、检验流程、不合格品处理机制，验证元器件质量检测数据真实性，出具质量维度审计意见。

第九条技术部门职责：审核供应商技术研发能力、工艺水平、元器件适配性，验证供应商技术文件的完整性和准确性，出具技术维度审计意见。

第三章审计范围与内容

第十条供应商审计覆盖基本资质、质量管控、生产能力、履约能力、合规经营五大核心维度，具体审计内容如下：

第十一条基本资质审计：核查供应商营业执照、生产许可证、相关行业资质认证等证件的有效性，确认经营范围与供应元器件品类匹配，无超范围经营、资质过期等问题。

第十二条质量管控审计：核查供应商质量管控体系建立及运行情况，包括原材料采购检验、生产过程质量控制、成品出厂检验流程；核查检验设备校准情况、检验记录完整性、不合格品追溯及整改机制；抽查近6个月元器件质量检测报告，确认批次合格率符合公司要求。

第十三条生产能力审计：核查供应商生产场地、设备配置、人员规模是否匹配供货需求，确认生产工艺符合行业标准，具备应对订单波动的产能储备，无外包生产未报备等违规情况。

第十四条履约能力审计：核查供应商近1年供货准时率、订单完成率、退换货处理及时性，确认物流配送体系、售后响应机制满足公司要求，无长期拖延供货、无故断供等情况。

第十五条合规经营审计：核查供应商税务缴纳、劳动用工、环保合规等情况，确认无重大行政处罚记录、无司法纠纷，所供元器件无知识产权侵权风险。

第四章审计实施流程

第十六条审计计划制定：采购部门每年年初制定年度供应商审计计划，明确审计对象、审计时间、审计人员及重点审计内容，新供应商准入前需在30个工作日内完成首次审计。

第十七条审计准备：审计小组提前5个工作日向供应商发出审计通知，明确审计范围、所需提供的资料清单；同时准备审计记录表、评分标准等文件，校准审计所需检测工具。

第十八条现场审计：审计小组按计划开展现场审计，通过资料核查、生产现场查看、人员访谈、样品抽检等方式收集审计证据，实时记录审计发现的问题，对关键问题拍照或复印资料留存。

第十九条审计报告出具：现场审计完成后，5个工作日内出具《供应商审计报告》，明确审计结论、存在问题、整改要求及整改期限，经审计小组成员签字后报供应链管理领导小组审批。

第二十条整改跟踪：供应商需按整改要求在规定期限内完成整改，并提交整改证明材料；采购部门跟踪整改进度，整改完成后10个工作日内完成复核，复核不合格的要求重新整改，直至达标。

第五章审计结果应用

第二十一条审计结果分级：根据审计得分将供应商分为A级（优秀）、B级（合格）、C级（待整改）、D级（不合格）四个等级，分级结果纳入供应商管理台账。

第二十二条结果应用规则：A级供应商可增加采购份额、优先续签合作协议；B级供应商维持现有合作规模，定期跟踪质量及履约情况；C级供应商暂停新增订单，整改达标后恢复合作；D级供应商直接淘汰，终止合作关系。

第二十三条专项审计触发：供应商出现批次合格率大幅下降、供货严重延迟、重大质量投诉等异常情况时，采购部门需在10个工作日内启动专项审计，核实问题原因并制定处置方案。

第六章审计