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财务处2025年度工作总结及2026年工作思路

2025年，在单位党委的正确领导下，财务处以服务全局发展为核心，以深化管理改革为主线，以防范财务风险为底线，统筹推进预算管理、资金运营、核算服务、监督防控及队伍建设等各项工作，较好完成了年度目标任务，为单位高质量发展提供了坚实的财务支撑。现将全年工作情况总结如下，并结合当前形势与存在问题，提出2026年工作思路。

一、2025年度主要工作完成情况

（一）预算管理精准化水平显著提升，资源配置更趋科学

坚持“量入为出、保障重点、注重绩效”原则，围绕单位年度战略目标与业务规划，优化预算编制流程。年初组织3轮专项调研，覆盖12个业务部门，收集项目需求237项，结合历史执行数据、政策变化及资源约束，剔除低效重复项目15个，压减非必要支出8%，最终确定年度预算总额较上年增长5.2%，其中重点业务投入占比提升至68%，与单位“强核心、补短板”发展方向高度契合。

预算执行过程中，建立“月度跟踪、季度分析、动态调整”机制，通过财务系统设置12项关键指标预警阈值，对执行进度低于序时30%的项目及时下发提醒函，全年累计发送预警信息46次，推动6个滞后项目在三季度前完成整改。年末预算整体执行率达98.6%，较上年提升2.3个百分点，其中科研项目、民生保障类项目执行率均超99%，预算刚性约束与灵活性调节实现有效平衡。

绩效评价全面覆盖所有预算项目，引入第三方机构对12个重点项目开展独立评价，形成绩效报告12份，发现问题41项，提出优化建议28条。将评价结果与下年度预算挂钩，对3个低效项目核减预算15%，对5个高绩效项目额外增加10%预算，“花钱必问效、无效必问责”的管理理念进一步深化。

（二）资金统筹能力持续增强，使用效率与安全双提升

面对年度资金收支总额同比增长12%的压力，建立“资金池”动态管理机制，整合23个银行账户，通过“日监控、周调度、月平衡”模式，精准测算日常运营、项目建设及应急储备资金需求，全年累计调度资金12.8亿元，未出现一笔支付延迟。优化资金支付策略，对300万元以上大额支出实行集体决策，对小额高频支出推行“批量支付+集中对账”，支付效率提升40%，人工差错率下降至0.02%。

在保障资金安全的前提下，加强闲置资金增值管理。通过竞争性谈判选定2家合作银行，将日均闲置资金规模从上年的8000万元压缩至5000万元，同时提高协定存款、结构性存款配置比例，全年实现利息收入1260万元，较上年增加410万元，资金收益率从1.6%提升至2.1%。

风险防控方面，修订《资金管理办法》，明确账户开立、资金划转、印鉴使用等18项操作规范；建立现金流预测模型，按周滚动预测未来3个月资金缺口，全年准确预测率达92%，成功应对2次突发资金需求（合计1500万元）；配合审计部门完成5次资金专项检查，未发现重大违规问题。

（三）核算服务提质增效，业财协同迈出关键步伐

以“标准化、高效化、智能化”为目标，全面梳理核算业务流程，修订《财务核算操作手册》，统一32项业务处理标准，明确8类原始凭证审核要点，全年凭证差错率降至0.1%，较上年下降0.3个百分点。优化报销服务，推行“线上提交+智能预审+电子归档”模式，95%的报销业务可通过移动端提交，系统自动校验票据真伪、金额逻辑，预审通过率从65%提升至88%，平均办结时间从3个工作日缩短至1.5个工作日。

深化业财协同，选派2名财务骨干驻点业务部门，建立“月度联席会+专项研讨会”机制，全年参与项目论证、合同评审等业务会议56次，提出成本控制建议31条，其中“科研耗材集中采购”建议实施后，年度采购成本降低12%。针对业务部门需求，编制《业务财务数据手册》，梳理18类核心指标口径，开发“项目收支进度”“成本结构分析”等6个动态报表模块，业务部门数据查询效率提升70%。

（四）监督体系不断完善，内控管理向纵深推进

聚焦关键领域与薄弱环节，修订《内部控制制度》，新增“合同管理”“资产处置”2个专项控制章节，细化15项风险点防控措施。全年开展内控自我评价2次，覆盖18个业务流程，发现风险点9个，完成整改8个，1个长期问题纳入2026年重点攻坚计划。

创新监督方式，将财务系统与审计系统对接，设置12类监督规则（如“超预算支出”“跨期报销”等），实现异常数据自动预警，全年触发预警178次，人工核查后确认违规问题12起，均已按制度处理。配合完成上级专项审计2次，针对提出的3类问题制定整改方案，明确责任人和完成时限，目前已整改到位2项，1项持续推进中。

（五）信息化建设突破瓶颈，数字赋能成效显现

完成财务核心系统升级，新增智能审核、自动记账、电子档案管理等模块，其中智能审核覆盖90%的常规业务，自动识别不合