6第6章商业银行中间业务管理.pptVIP

*6.2.4银行卡业务1.银行卡的概念及种类1）银行卡的概念银行卡是由商业银行经授权向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具的总称。2）银行卡的种类银行卡常见的分类标准是按其是否具有透支功能来划分。据此，银行卡可分为信用卡和借记卡。*2.银行卡业务程序1）银行卡的发行2）银行卡的使用客户取得银行卡后，在指定的银行、商店、和服务业中支取现金、购货、消费等。3）银行卡的更换银行卡都有规定的使用期限，到期后银行要收回旧卡更换新卡。一般银行卡在有效期失效前的最后一个月银行就应向客户递送到期换卡通知书，通知办理续期换卡或销户的时间期限。*3.银行卡业务的清算与收益银行卡的收益主要来自以下方面：（1）使用单位向发行银行交纳的回扣。这是由于商店、服务业向发卡单位交纳回扣。（2）会费与年费。（3）利息收入。银行信用卡持卡人若在商家刷卡透支消费，到期仍未归还，则要按月计息，有时还要加收手续费。（4）手续费收入。主要有：异地跨行存取款手续费收入、异地跨行大额转账手续费收入、挂失手续费收入、补卡手续费和成本费收入等。*4.银行卡业务的风险控制与防范1）对持卡者的风险防范对持卡者透支、超限额、超期限透支的控制。2)对特约商户的风险防范特约商户在处理银行卡业务时常因违规和欺诈行为给发卡行带来经济损失。3）对银行发卡机构内部风险的防范银行要建立严格的内部管理制度，各职能部门、岗位人员都要严格按章办事，关键岗位要建立复审制度，对空白重要单证要实行专人管理和领销制度，定期核对。*6.3商业银行担保类业务6.3.1担保类业务的概念及种类6.3.2备用信用证6.3.3商业信用证6.3.4银行承兑汇票*6.3.1担保类业务的概念及种类担保类业务即银行应某一交易中的一方申请，承诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。担保业务不占用银行的资金，但形成银行的或有负债，当申请人(被担保人)不能及时完成其应尽的义务时，银行就必须代为履行付款等职责。银行在提供担保时，要承担违约风险、汇率风险以及国家风险等多项风险，因此是一项风险较大的表外业务。它主要包括：备用信用证、商业信用证、银行承兑汇票、各类保函业务等。*6.3.2备用信用证1.备用信用证的概念备用信用证(standbylettersofcredit，SBLC)是银行担保业务的一种主要类型，是适用于《跟单信用证统一惯例》（500号）及《国际备用信用证惯例》（ISP98）的一种特殊形式的信用证，是开证行对受益人承担一项义务的凭证。备用信用证要求银行在债务人违约时，履行对受益人付款的责任。*2.备用信用证的分类（1）按可否撤销来划分。可分为：①可撤销的备用信用证。在可撤销的备用信用证中附有在申请人财务状况出现某种变化时，开证行可以撤销或修改信用证的条款，以保护自身的利益。②不可撤销的备用信用证。不可撤销的备用信用证的开证行不可以单方面撤销或修改信用证。（2）按是否融资划分。可分为：①融资备用信用证。与融资承诺有关，如偿还商业票据。②履约备用信用证。本质上是非融资性的。*3.备用信用证的交易流程*4.备用信用证的评价对于债务人来说：有利方面提高了信用等级、有利于成功融资、降低了融资成本；不利方面，由于应付债务的增加，会影响下一轮的信用等级。对于开证行而言：有利方面是业务成本较低；增加了银行盈利渠道；增加了廉价资金来源；拓宽了业务种类，吸引了客户。不利方面，面临违约风险、流动性风险、资本风险、法律风险等。对受益人来说：有利方面，资金获得很高的安全性，特别是在交易双方不很熟悉时，更显示出这种安全性的重要。不利方面，在可撤销备用信用证交易中，风险比较大。*6.3.3商业信用证1.商业信用证的概念商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，也是商业银行的中间业务。是指进口商请求当地银行开出的一种有条件保证付款的凭信。其特点如下：（1）银行信用保证代替商业信用保证；（2）在信用证条款得到完全遵守的情况下，开证行担负第一付款责任；（3）信用证是一项独立的文件，开证行只须对信用证负责。*2.商业信用证的分类（1）按是否跟单划分。可分为跟单信用证和光票信用证两种。（2）按可否撤销划分。可分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种。（3）按期限划分。可分为即期信用证和远期信用证两种*3.商业信用证的交易流程*4.商业信用证的评价对进口商来讲：提高了进口商的资信度；保证货物上船前的数量和质量；加大了交易成本。对出口商来讲：出口收款有较大的保