项目七 现金流量核算与管理.pptVIP

项目七现金流量核算与管理学习目标知识目标：1．理解现金流量核算与管理的作用；2．掌握现金流量核算的内容和方法；3．掌握现金流量表的管理方法。能力目标：1．能够熟练指定现金流量科目；2．能够快速定义现金流量项目；3．能够熟练处理现金流量凭证；4．能够进行现金流量账表的管理工作。任务一指定现金流量科目步骤一启用“U8企业应用平台”。步骤二学生本人登录666账套。操作员：001，账套：666，操作日期：2011-02-01。步骤三指定现金流量科目。执行“设置”—“基础档案”—“财务”—“会计科目”，进入“会计科目”界面。单击“编辑”—“指定科目”，弹出“指定科目”窗口。选择“现金流量科目”单选项，单击“”按钮，依次将科目“库存现金（1001）”、“工行存款（100201）”、“外埠存款（100901）”、“银行本票（100902）”、“银行汇票（100903）”、“信用卡（100904）”、“存出投资款（100906）”由“待选科目”移入“已选科目”，单击“确定”按钮保存。如下图所示。任务一指定现金流量科目任务二定义现金流量项目子任务一现金流量项目分类定义步骤一启用“U8企业应用平台”。步骤二学生本人登录666账套。操作员：001，账套：666，操作日期：2011-02-01。步骤三定义现金流量项目类别。执行“设置”—“基础档案”—“财务”—“项目目录”，进入“项目档案”界面，点击“项目分类定义”标签。如下图所示。任务二定义现金流量项目任务二定义现金流量项目子任务二现金流量项目目录维护步骤一启用“U8企业应用平台”。执行“程序”—“U8企业应用平台”。步骤二学生本人登录666账套。操作员：001，账套：666，操作日期：2011-02-01。步骤三现金流量项目目录维护。执行“设置”—“基础档案”—“财务”—“项目目录”，进入“项目档案”界面，点击“项目目录”标签，单击“”按钮，进入“项目目录维护”界面，如下图所示。任务二定义现金流量项目任务三设置总账系统参数步骤一启用“U8企业应用平台”。执行“程序”—“U8企业应用平台”。步骤二学生本人登录666账套。操作员：001，账套：666，操作日期：2011-02-01。步骤三设置总账系统参数。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“设置”—“选项”，进入“选项”界面。选择“凭证”标签，单击“编辑”按钮，勾选“现金流量科目必录现金流量项目”，单击“确定”按钮保存。如下图所示。任务三设置总账系统参数任务四现金流量凭证处理子任务一现金流量凭证填制步骤一学生本人登录666账套。步骤二填制凭证。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“凭证”—“填制凭证”，进入“填制凭证”界面。单击“”按钮，选择凭证类型：“收”字，修改制单日期：2011.02.02，输入摘要，录入科目名称：100201，在“银行存款—工行存款”的辅助项中，分别录入“结算方式”：银行汇票，单击“确定”按钮保存。输入“借方金额”93600，回车，弹出“现金流量表”界面，如下图所示。任务四现金流量凭证处理任务四现金流量凭证处理子任务二出纳签字步骤一更换操作员。在U8企业应用平台的“工作中心”窗口中，单击“”按钮，出纳“王莉”登录666账套。步骤二出纳签字。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“凭证”—“出纳签字”，完成出纳签字。任务四现金流量凭证处理子任务三审核凭证步骤一更换操作员。在U8企业应用平台的“工作中心”窗口中，单击“”按钮，用户“张萍”登录666账套。步骤二审核凭证。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“凭证”—“审核凭证”，进入“凭证审核”对话框，单击“确定”按钮后审核凭证。任务四现金流量凭证处理子任务四记账步骤一用户“张萍”登录666账套。步骤二记账。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“凭证”—“记账”，依提示完成记账。任务四现金流量凭证处理子任务五现金流量凭证查询步骤一用户“张萍”登录666账套。步骤二现金流量凭证查询。执行“业务”—“财务会计”—“总账”—“凭证”—“现金流量凭证查询”，弹出“现金流量凭证查询”界