财务科2025年度工作总结暨下一步工作计划.docxVIP

财务科2025年度工作总结暨下一步工作计划

2025年是公司战略转型深化之年，财务科在管理层的统筹指导下，紧密围绕“降本增效、资金安全、业财融合、风险防控”四大核心目标，以数字化转型为驱动，以服务业务为导向，系统推进各项财务工作。全年累计完成账务处理12.6万笔，编制各类财务报表380份，提供经营分析报告24期，协助完成融资3.2亿元，成本费用较预算节约1,860万元，为公司年度经营目标达成和可持续发展提供了坚实的财务支撑。现将本年度主要工作成果、存在问题及下一步工作计划总结如下：

一、2025年度主要工作成果

（一）预算管理精准化，资源配置效率显著提升

本年度以“战略导向、业财协同、动态调整”为原则，重构预算管理体系。年初联合各业务部门开展3轮预算需求调研，结合市场趋势与历史数据，将预算编制周期由“年度固定”调整为“季度滚动+年度总控”，新增研发投入、数字化改造等战略项目专项预算模块。全年共完成4次预算动态调整，调整幅度控制在总预算的3%以内，较2024年收窄2个百分点。预算执行过程中，建立“周监控、月分析、季通报”机制，通过财务系统与业务系统数据对接，实时抓取销售、生产、采购等核心指标，对执行偏差超过5%的项目及时预警。全年整体预算执行率达96.8%，较上年提升4.2个百分点；其中，生产部门材料消耗预算执行率95.3%，较目标值低1.2个百分点，通过调整采购策略与生产工艺，节约成本680万元；管理费用预算执行率92.1%，主要得益于办公信息化升级后纸质耗材、差旅费用分别下降28%和15%。

（二）资金管理集约化，流动性安全与效益双提升

面对上半年原材料价格波动与下半年行业回款周期延长的双重压力，财务科重点强化资金统筹能力。一方面，建立“日资金收支预测+周资金平衡会+月资金调度会”三级管控机制，通过优化应收账款账期管理，将平均回款周期从45天缩短至38天，年末应收账款余额较年初下降12%；另一方面，动态调整资金存放结构，将闲置资金通过协定存款、通知存款等方式提升收益，全年资金平均收益率达2.1%，较活期存款增加收益120万元。在融资端，主动对接多家金融机构，利用公司信用评级提升优势，成功将存量贷款综合利率从4.5%降至4.1%，新增3年期项目贷款1.5亿元，利率低至3.8%，全年利息支出较预算减少240万元。此外，配合供应链金融试点，为3家核心供应商提供反向保理融资，金额合计4,500万元，在降低供应商融资成本的同时，延长公司平均付款周期至60天，释放流动资金压力。

（三）成本管控精细化，全链条降本取得实效

以“业财融合”为抓手，推动成本控制从“事后核算”向“事前规划、事中干预”延伸。生产环节，联合技术部、生产部梳理23项关键工序成本，针对铸造车间能耗偏高问题，引入智能节能设备并优化排班计划，吨产品能耗下降18%，年节约电费190万元；采购环节，建立“供应商成本数据库”，通过比价分析与集中采购，主要原材料采购单价较市场均价低3%-5%，全年节约采购成本820万元；销售环节，细化客户盈利分析，对毛利率低于15%的客户制定差异化定价策略，调整后该类客户毛利率提升至18%，同时压缩低效促销费用310万元。此外，针对管理成本中的“隐性浪费”，推行“数字化审批+标准化流程”，将费用报销审批时长从3天缩短至1天，全年减少人工操作误差导致的额外支出45万元。

（四）核算与报告标准化，决策支持能力持续增强

完成财务核算系统与ERP、OA系统的深度集成，实现采购订单、销售合同、费用申请等业务数据自动同步至财务系统，自动生成凭证比例从65%提升至85%，账务处理差错率从0.3%降至0.1%。月度结账时间从8个工作日压缩至5个工作日，财务报表出具时效提升40%。在经营分析方面，突破传统“数据罗列”模式，聚焦“问题诊断+改进建议”，全年出具的24期分析报告中，针对库存周转缓慢、研发投入产出比偏低等问题提出12项改进措施，其中“按客户需求分批次生产”建议实施后，产成品库存周转天数从62天降至51天；“研发项目阶段化投入考核”机制推行后，单个项目研发周期缩短15%，投入产出比提升8%。

（五）风险防控体系化，合规底线全面筑牢

围绕“税务、资金、合规”三大风险领域，建立“风险识别-评估-应对-跟踪”闭环管理机制。税务方面，完成全税种风险自查，针对研发费用加计扣除、留抵退税等政策变化，组织专题培训3次，全年享受税收优惠1,200万元，未发生税务处罚；资金方面，修订《资金支付管理办法》，将大额资金支付审批层级从3级增加至4级，全年拦截异常支付申请17笔，涉及金额980万元；合规方面，配合审计部完成年度内控审计，针对“合同财务条款审核”“固定资产盘点”等2项薄弱环节，制定《合同财务审核指引》《固定资产动态管理办法》，固定资产