企业破产重整方案范本.docxVIP

前言

本方案旨在通过法定程序，对[债务人企业全称]（以下简称“债务人”或“公司”）进行债务重组与经营调整，以化解债务危机，恢复持续经营能力和盈利能力，保护债权人、职工及其他相关方的合法权益。本方案依据《中华人民共和国企业破产法》及相关法律法规编制，结合债务人实际情况，并充分考虑各利害关系人的合理诉求。

一、债务人基本情况概述

（一）企业设立与沿革

简述债务人成立时间、注册地、注册资本、企业性质、历史沿革、主营业务发展历程等。重点说明企业在行业内的定位、曾经取得的成就及近年来陷入困境的转折点。

（二）现有股权结构

列明债务人当前的股东构成、出资额、持股比例及股权性质。如股权存在质押、冻结等权利限制情况，应一并说明。

（三）组织架构与人员状况

描述债务人现行的公司治理结构（股东会、董事会、监事会、经营管理层设置情况），以及核心管理团队背景。说明企业现有职工人数、构成（管理人员、技术人员、生产人员等）、职工安置的初步设想与原则。

二、债务人资产与负债状况分析

（一）资产状况

1.资产总体情况：依据经审计的财务报告及资产评估报告（如有），概述债务人资产总额、主要资产构成（流动资产、固定资产、无形资产、长期投资等）。

2.核心资产界定：明确债务人在重整后拟保留的核心经营性资产，分析其价值及对未来经营的重要性。

3.资产处置计划：对于非核心资产、闲置资产或低效资产，说明拟采取的处置方式（如拍卖、变卖、协议转让等）及预计处置时间表，处置所得用于清偿债务或补充流动资金。

（二）负债状况

1.负债总体情况：概述债务人负债总额、负债结构（流动负债、长期负债）。

2.债权申报与审查情况：简述截至债权申报期满，各类债权的申报金额、初步审查确认情况及尚在争议中的债权情况。

3.主要债权人构成：列明主要债权人（如金融机构、供应商、职工、税务机关等）的类型、大致金额及占比。

三、重整的必要性与可行性分析

（一）重整的必要性

阐述如不对债务人进行重整，可能导致的后果，如企业清算注销、职工失业、债权人清偿率极低、产业链断裂、地方经济影响等，强调通过重整实现企业重生的社会及经济价值。

（二）重整的可行性

1.行业前景分析：结合国家产业政策及市场趋势，分析债务人所处行业的发展前景及市场机遇。

2.债务人优势与潜力：分析债务人在品牌、技术、人才、客户资源、生产资质、销售渠道等方面仍具备的优势或可挖掘的潜力。

3.重整模式的初步探讨：提出可能的重整模式（如引入战略投资人、原有管理层主导、债务减免与延期等），并初步论证其可行性。

4.外部支持条件：分析是否存在政府部门、金融机构等外部力量对债务人重整的支持意愿与可能。

四、重整经营方案

（一）战略定位与发展目标

明确重整后企业的核心业务方向、市场定位、中长期发展战略及阶段性目标（如营收、利润、市场份额等）。

（二）经营管理改善措施

1.治理结构优化：提出重整后公司股东会、董事会、监事会及经营管理层的重构方案，确保决策科学、高效、透明。

2.管理团队调整与提升：说明对现有管理团队的评估、调整计划，以及引进专业管理人才的设想，强调建立市场化的激励与约束机制。

3.技术升级与创新：如适用，阐述在产品研发、生产工艺改进等方面的计划，以提升核心竞争力。

4.市场拓展与营销策略：制定切实可行的市场拓展计划，优化营销策略，提升品牌影响力。

5.成本控制与精细化管理：提出在采购、生产、销售、管理等各环节降低成本、提高效率的具体措施。

（三）资金需求与筹措方案

1.资金需求测算：详细测算重整计划执行过程中所需的资金总额，包括但不限于维持日常经营、支付重整费用、清偿债务、投入新项目等。

2.资金筹措方式：

*战略投资引入：明确拟引入战略投资人的数量、出资方式（现金、资产、技术等）、投资金额、股权安排及对公司治理的影响。

*原有股东增资：如原有股东有能力且愿意增资，说明其增资计划。

*债务融资：在条件具备时，寻求新的金融机构贷款支持。

*资产处置回款：如前述资产处置计划所得。

五、债权分类与调整方案

（一）债权分类

根据《企业破产法》规定，将债权划分为以下类别：

1.对债务人特定财产享有担保权的债权（担保债权）；

2.职工债权（含工资、医疗、伤残补助、抚恤费用，应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金）；

3.税款债权；

4.普通债权；

5.劣后债权（如根据法律规定或约定应劣后于普通债权受偿的债权）。

（二）债权调整方案

针对不同类别的债权，分别制定调整方案。调整方式可包括：

1.担保债权：可考虑继续保留担保权、延期清偿、减免部分利息或罚息、以物抵债、转为股权等。

2.