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2026年党校财务科工作计划范文

2026年，党校财务科将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》及财政部、省委党校关于财务工作的最新要求，紧密围绕校（院）年度中心工作，以“保障核心、优化结构、强化管理、提升效能”为目标，重点从预算管理精细化、资金保障精准化、监督机制立体化、资产管控动态化、财务服务智能化、队伍建设专业化六个维度发力，为党校高质量发展提供坚实财务支撑。

一、深化预算管理改革，构建科学精准的资源配置体系

（一）强化预算编制统筹性。坚持“量入为出、收支平衡”总原则，结合校（院）2026年重点工作任务（含主体班教学、科研咨政、学员管理、基础设施维护、信息化建设等5大类23项具体任务），采用“零基预算+绩效导向”双轮驱动模式编制年度预算。1-2月完成上年度预算执行情况深度分析，重点梳理教学经费执行率（目标98%）、科研项目结余率（控制在5%以内）、公用经费节约率（力争较2025年提升3个百分点）等关键指标；3月组织各部门开展“项目必要性论证会”，对50万元以上项目实行“部门陈述+专家评审+校领导质询”三重审核，剔除低效重复项目；4月底前完成预算草案编制，确保教学科研核心经费占比不低于65%（较2025年提高2个百分点），其中主体班教学经费增加12%（主要用于教材数字化开发、案例教学基地建设），重点科研课题经费增加15%（支持“新时代基层治理现代化”“红色资源转化利用”等5项省级重点课题），学员服务保障经费增加8%（用于学员公寓设施升级、教学设备更新）。

（二）提升预算执行刚性。建立“月通报、季调度、年考核”机制，1-11月每月5日前向各部门发送《预算执行进度提醒单》，对连续两个月执行率低于序时进度20%的部门，暂停其新增经费审批并约谈负责人；每季度召开预算执行分析会，针对“三公”经费（严控在预算额度90%以内）、会议费（压缩5%）、培训费（重点保障但需规范标准）等专项支出开展穿透式分析，动态调整资金使用方向；12月完成年度预算执行考核，将执行率、绩效目标完成情况与下年度预算额度直接挂钩（执行率低于85%的项目，下年度预算核减20%）。

（三）加强结转结余资金管理。3月底前全面清理2025年底结转结余资金，对超过2年未使用的项目资金（预计约80万元）按规定收回统筹，重点用于2026年“智慧校园”二期建设（预算缺口120万元）；对因政策调整、项目终止形成的结余资金（预计约30万元），5个工作日内完成缴回财政手续，避免资金沉淀。

二、聚焦主责主业保障，夯实事业发展资金支撑

（一）优先保障教学科研核心需求。全年计划安排教学经费2100万元（占总预算42%），其中：主体班教学1200万元（含教材编写300万元、外聘教师课酬400万元、案例教学基地建设200万元、学员实践活动300万元），要求6月底前完成教材编写招标，9月底前完成2个新案例教学基地签约；科研经费1200万元（占总预算24%），重点支持5项省级重点课题（每项50万元）、10项校级一般课题（每项10万元），配套设立科研成果奖励基金100万元（对获省部级以上奖项的课题按成果等级给予5-20万元奖励），严格执行“课题启动预拨30%、中期检查拨付40%、结项验收拨付30%”的资金拨付机制。

（二）精准保障基础设施维护。结合校舍安全排查结果，安排专项维修经费800万元（占总预算16%），分两阶段实施：3-6月完成1号教学楼电路改造（预算300万元）、学员公寓卫生间防水工程（预算200万元），7-10月完成图书馆消防系统升级（预算200万元）、校园道路修缮（预算100万元），每个项目均实行“双责任人”制（使用部门负责人+财务科跟踪人员），确保11月底前全部完工并通过验收。

（三）规范保障人员经费支出。全年人员经费预算1500万元（占总预算30%），严格执行《党校人员绩效工资管理办法》，其中基础性绩效占70%（按月发放）、奖励性绩效占30%（按年度考核结果发放）；落实“人才强校”战略，对引进的高层次人才（预计5名）按协议发放安家费（人均20万元）、科研启动金（人均30万元），相关费用纳入年度预算并单独核算，确保资金使用合规透明。

三、健全监督制约机制，筑牢财务风险防控防线

（一）完善内控制度体系。3月底前修订《党校财务内部控制制度》，重点补充“电子票据管理”“科研经费间接费用使用”“合同履约付款”等3项细则；4月组织全体教职工参加“财务制度宣讲会”，通过案例分析、现场答疑等方式强化制度认知；6月底前完成内控制度执行情况自查，对“三重一大”资金决策（50万元以上）、跨部门经费审批（如培训合作项目）等关键环节进行流程优化，确保“不相容岗位分离”“审批权限分级”等要求落实到位。

（二