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账户开户必须有专门的固定经营场所暗访整改措施

为全面落实账户开户环节风险防控要求，切实防范利用虚假经营场所开立银行账户实施违法犯罪活动，针对近期暗访检查中暴露出的经营场所核实不严格、审核流于形式等问题，现制定以下整改措施，通过全流程规范、多维度管控、长效化机制建设，确保账户开户环节经营场所真实性审核质效显著提升。

一、问题梳理与根源剖析

近期通过“四不两直”方式对辖内32家银行网点开展暗访检查，重点核查企业账户开户时经营场所真实性审核情况，发现问题主要集中在以下方面：一是准入审核宽松，15家网点仅通过企业提供的租赁合同复印件完成审核，未核实合同签署主体、租赁期限与工商登记信息的一致性；7家网点未留存实地核查影像资料，3家网点虽标注“已实地核查”但影像中未显示经营场所门头或内部经营场景。二是存量账户隐患突出，抽查500户企业账户中，23户存在工商登记地址与实际经营地址不一致问题，其中8户企业提供的经营场所为虚拟地址（如商务秘书公司注册地址），5户企业租赁的办公场所已退租但未更新信息。三是技术核验手段不足，仅2家银行建立经营场所信息与工商、税务数据的自动比对机制，其余机构依赖人工核查，对水电费缴纳主体与企业名称不一致、同一地址注册多家企业等异常情形识别滞后。四是员工履职能力薄弱，12名客户经理对“固定经营场所”的认定标准理解偏差，将临时仓库、未实际运营的办公场地视为有效经营场所；8名员工未掌握通过周边商户访谈、物业登记信息交叉验证的核查方法。

经深入分析，问题根源在于三方面：一是制度执行偏差，部分网点对监管要求的“固定经营场所”核心要义把握不准，未将“实际经营”“持续使用”作为关键判定标准；二是风险意识淡化，部分机构为提升开户效率，简化核查流程，对虚假开户可能引发的洗钱、电信诈骗风险重视不足；三是管理机制缺失，未建立覆盖开户前、开户中、开户后的全周期经营场所动态管理体系，对异常情形缺乏预警和处置手段。

二、整改目标与实施原则

整改目标：通过3个月集中整改，实现“三个100%”——新开户企业经营场所真实性核查覆盖率100%、存量账户异常经营场所清理率100%、员工经营场所审核能力达标率100%；6个月内建立“制度完善、技术支撑、责任清晰、监督有力”的长效管理机制，确保账户开户环节经营场所审核质效达到监管要求，虚假经营场所开户问题得到根本遏制。

实施原则：坚持“问题导向、精准施策”，针对暗访发现的具体问题制定可操作整改措施；坚持“全流程管控”，覆盖开户准入、存量管理、后续监测各环节；坚持“责任到人”，明确各岗位、各层级在经营场所审核中的具体职责；坚持“科技赋能”，通过系统改造提升核查效率和准确性。

三、具体整改措施

（一）强化准入审核，把好开户“第一关”

1.明确“固定经营场所”认定标准。修订《企业账户开户操作手册》，将“固定经营场所”界定为“企业实际开展经营活动的物理场所，需满足产权清晰或租赁关系合法（租赁期限不少于1年）、场所内有与经营范围匹配的经营设备/设施、具备持续经营条件”，并细化负面清单：虚拟注册地址（如商务秘书公司地址）、临时办公点（租赁期限不足1年）、无实际经营活动的仓储场地不得作为有效经营场所。

2.规范实地核查流程。要求新开户企业必须完成“双核查”：一是资料核验，收集经营场所产权证明/租赁合同（需包含出租方联系方式）、近3个月水电费缴纳凭证（需显示企业名称或法定代表人姓名）、场所内经营设备/设施照片（需体现与经营范围的关联性，如餐饮企业需提供厨房设备照片）；二是现场核查，由2名客户经理共同实地走访，拍摄“三要素”影像——门头（需显示企业名称）、内部经营场景（需有员工办公或设备运行）、与租赁合同一致的房间号/楼层标识，并记录周边商户访谈内容（如“该企业在此经营多久？是否正常营业？”）。核查记录需经客户经理、网点负责人双人签字确认，相关资料及影像上传业务系统永久留存。

3.建立交叉验证机制。开发“经营场所信息核验模块”，将企业提供的经营地址自动与工商登记系统、税务申报系统、水电燃气缴费系统数据比对，重点关注以下异常情形并触发预警：工商登记地址与实际申报地址不一致；同一地址注册3家及以上企业；水电费缴纳主体与企业名称不符；近6个月无水电费缴纳记录。预警信息需在2个工作日内由专人复核，未排除异常的不得开户。

（二）全面清理存量，消除风险“存量池”

1.分类排查存量账户。以“经营场所真实性”为核心，对存量企业账户开展拉网式排查，按风险等级分为三类：一类（正常）：经营场所与工商登记一致、实地核查确认正常经营；二类（关注）：经营场所与工商登记不一致但实际经营正常（如因搬迁未及时变更）；三类（高风险）：经营场所为虚拟地址、已搬离无新地址、实地核查未找到经营主体。

2.差异