2025年财务科主任工作总结及下一年工作计划.docxVIP

2025年财务科主任工作总结及下一年工作计划

2025年，在单位领导班子的统筹指导下，财务科以“服务全局、精准管控、创新提效”为核心目标，围绕预算管理、资金运营、成本控制、风险防范及团队建设五大主线开展工作，全年完成财务收支总额1.87亿元（较上年增长8.2%），预算执行率95.6%（较上年提升3.2个百分点），成本费用率同比下降1.1个百分点，资金周转率达4.5次（较上年提升0.3次），为单位年度战略目标实现提供了坚实的财务支撑。现将全年重点工作完成情况及存在问题总结如下，并对2026年工作计划进行系统部署。

一、2025年重点工作完成情况

（一）预算管理：强化精准性与刚性约束，支撑战略落地

本年度以“战略导向、业财联动、动态调整”为原则，重构预算编制与执行体系。一是优化预算编制逻辑，将单位年度重点任务（如科研项目攻关、设备升级改造、服务能力提升）分解为23个专项预算模块，采用“零基预算+滚动预测”相结合的方法，针对不同性质支出制定差异化编制标准：人员经费按定编人数及政策标准全额保障；公用经费按“基础定额+业务量系数”核定，压减非必要行政开支15%；项目经费实行“事前评审+绩效承诺”制，对3个预期效益不达标项目核减预算80万元。二是加强预算执行监控，建立“月度分析、季度通报、年度考核”机制，通过财务系统与业务系统数据对接，实时抓取预算执行进度，对执行率低于序时进度10%的5个项目下发预警函，协同业务部门调整实施计划，全年无超预算支出发生。三是深化预算绩效评价，首次将12个重点项目纳入全周期绩效评价，引入“投入-产出-效益”三维指标体系，其中8个项目获评“优”，2个项目因执行偏差扣减下年度预算额度12%，预算管理与战略目标的匹配度显著提升。

（二）资金运营：统筹安全与效益，提升资源配置效率

面对年内流动资金需求增长12%的压力，通过“开源节流、动态调配、风险对冲”组合策略保障资金链稳健。一是强化资金统筹规划，按月编制资金收支滚动计划，建立“资金池”管理模式，将分散在各账户的闲置资金归集统筹，全年日均沉淀资金从上年的850万元降至320万元，资金使用效率提升62%。二是优化融资结构，在确保信用评级AAA的基础上，通过供应链金融工具盘活应收账款2100万元（较上年增加900万元），新增低成本信用贷款1500万元（利率3.8%，低于市场平均水平0.5个百分点），全年利息支出较预算节约45万元。三是加强资金风险防控，修订《资金支付审批管理办法》，将50万元以上大额支付纳入“双人复核+主管审批”流程，全年拦截异常支付申请7笔（涉及金额230万元），未发生资金安全事故。四是推进资金效益提升，利用阶段性闲置资金开展协定存款、国债逆回购等低风险理财，全年实现理财收益68万元，较上年增加22万元。

（三）成本控制：聚焦关键环节，推动精细化管理

以“降本增效、价值创造”为导向，从制度、流程、技术三方面切入，实现成本管控由“被动压缩”向“主动优化”转变。一是完善成本核算体系，引入标准成本法，针对生产、服务、管理三大板块制定28项成本定额标准（如单位能耗成本、单项目人工成本、单位资产维护成本），通过实际成本与标准成本的差异分析，精准定位成本超支环节。例如，生产部门上半年能耗成本超支12%，经分析发现系设备老化导致能效下降，协同设备管理部完成3台高耗能设备改造，下半年能耗成本同比下降8%。二是强化重点领域成本管控，针对占总成本42%的采购成本，推动“集中采购+框架协议”模式，与12家核心供应商签订年度框架合同，通过批量采购争取价格折扣，全年采购成本较上年降低5.3%（节约金额260万元）；针对占比18%的人工成本，优化绩效考核方案，将20%的绩效工资与成本节约、效益提升指标挂钩，激发全员控本积极性。三是推进业财协同降本，联合业务部门开展“成本优化专项行动”，梳理出17项可优化流程（如报销审批简化、库存周转提速、外包服务整合），其中库存周转天数从45天缩短至32天，减少资金占用400万元；外包服务数量压减2家，年节约服务费55万元。

（四）财务监督：完善内控体系，筑牢风险防线

以《企业内部控制基本规范》为依据，结合单位实际修订《财务内部控制手册》，将监督关口前移至业务前端。一是强化制度约束，新增《科研经费管理办法》《固定资产处置细则》等5项制度，明确12类经济业务的审批权限、操作流程及责任主体，全年制度执行合规率达98%（较上年提升2%）。二是加强日常监督，通过财务系统设置23项预警规则（如超合同付款、跨年度费用报销、无预算支出），全年触发预警136次，均在3个工作日内完成核查整改；开展专项检查4次（涵盖科研经费、“三公”经费、固定资产管理），发现并整改问题19项（如2笔科研经费未按用途使用，已追回资金并追究