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风险控制管理制度

为建立健全企业风险防控体系，规范风险识别、评估、应对及监控全流程管理，防范和化解各类经营管理风险，保障企业资产安全、经营稳定及战略目标实现，依据国家相关法律法规及行业规范，结合企业实际情况，制定本制度。本制度适用于企业生产经营、财务管理、项目建设、安全生产、市场营销等所有业务领域及各部门、各岗位，覆盖风险管控全生命周期。

一、总则

（一）制定目的

通过系统化、标准化的风险管控机制，提前识别潜在风险，科学评估风险等级，精准制定应对措施，强化风险过程监控，最大限度降低风险损失，实现企业风险可控、合规经营、持续发展。

（二）管理原则

全面覆盖原则：风险管控渗透至企业各项业务、各个环节、所有部门及岗位，实现无死角、全维度管控，杜绝风险管控盲区。

预防为主原则：坚持事前防范、事中控制、事后复盘相结合，优先通过源头管控、流程优化防范风险发生，提升风险预判能力。

分级分类原则：根据风险发生概率、影响程度，对风险进行分级分类管理，明确不同层级风险的管控责任及处置流程，提高管控效率。

权责对等原则：明确各部门、各岗位的风险管控职责，做到责任到人、权责匹配，确保风险管控措施落地执行。

动态优化原则：结合企业内外部环境变化、业务拓展及风险处置情况，定期更新风险清单，优化管控流程及措施，确保制度适应性和有效性。

（三）适用范围

本制度适用于企业总部、各分支机构、子公司及所有控股单位的生产经营、项目建设、财务管理、人力资源、市场营销、安全生产、合规管理等所有业务活动及管理过程，全体员工均需严格遵守。

二、风险控制组织架构及职责

（一）风险控制领导小组

成立以总经理为组长，分管副总经理为副组长，各部门负责人为成员的风险控制领导小组，作为企业风险管控的最高决策机构。

组长职责：全面负责风险管控工作，审批风险控制管理制度、风险评估报告、重大风险应对方案，决策重大风险处置事项，协调跨部门风险管控工作。

副组长职责：协助组长统筹风险管控工作，组织开展风险识别、评估及管控措施落地，监督各部门风险管控职责履行情况，定期向组长汇报风险管控工作进展。

成员职责：落实本部门风险管控工作，参与企业整体风险识别、评估，制定本部门风险应对措施，及时上报本部门发现的重大风险及处置情况。

（二）风险管控归口部门

指定合规管理部（或风险管理部）作为风险管控归口部门，负责风险管控日常工作的组织、协调、监督及考核。

制度建设：起草、修订风险控制管理制度及配套流程，建立风险管控标准体系。

统筹协调：组织开展企业层面风险识别、评估工作，汇总风险清单及评估结果，形成风险评估报告。

监督检查：跟踪各部门风险应对措施执行情况，开展风险管控专项检查，督促整改风险隐患，建立风险管控台账。

培训宣贯：组织开展风险管控知识培训，普及风险防控意识，提升全员风险管控能力。

档案管理：负责风险管控相关资料、报告、记录的归档管理，确保档案完整规范。

（三）各业务部门职责

开展本部门业务范围内的风险识别、自查工作，建立本部门风险清单，定期向风险管控归口部门报送风险情况。

针对本部门识别的风险，制定具体、可落地的应对措施及应急预案，负责措施的执行及效果跟踪。

配合企业风险控制领导小组及归口部门开展风险评估、专项检查工作，提供相关业务资料及数据。

及时上报本部门发生的风险事件及处置进展，不得隐瞒、拖延风险信息。

加强本部门员工风险管控培训，落实岗位风险管控职责，规范业务操作流程。

（四）岗位人员职责

全体员工需严格遵守风险控制管理制度，规范履行岗位职责，主动识别岗位工作中的潜在风险，发现风险隐患及时上报直接上级及相关部门，配合风险处置工作，落实风险管控措施。

三、风险识别与评估

（一）风险识别

识别范围：涵盖企业内外部所有可能影响经营目标实现的风险，包括但不限于：

经营风险：市场波动、客户流失、供应链中断、业务拓展失败等；

财务风险：资金短缺、应收账款坏账、融资成本过高、财务造假等；

安全风险：生产安全事故、设备故障、人员伤亡、火灾爆炸等；

合规风险：违反法律法规、行业规范、合同约定等引发的法律纠纷、行政处罚；

人力资源风险：核心人才流失、人员配置不当、劳动纠纷等；

其他风险：自然灾害、公共卫生事件、技术迭代滞后等。

识别方式：

日常识别：各部门及岗位在日常工作中主动识别风险，建立即时上报机制；

定期识别：风险控制领导小组每季度组织一次全面风险识别，每年开展一次专项风险排查；

专项识别：针对新项目、新业务、重大投资及外部环境重大变化，开展专项风险识别。

识别成果：各部门将识别的风险信息整理汇总，填报《风险识别登记表》，提交至风险管控归口部门，由归口部门统一梳理形成企业《风险清单》。

（二）风险评估

评估标准：采用“风险发生概率+影响程度”二维评估法，将风险划分为四