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2025年部门决算公开情况的自查报告

根据《中华人民共和国预算法》《地方预决算公开操作规程》及《XX省部门决算公开管理办法（2024年修订）》等文件要求，我单位严格对照“以公开为常态、不公开为例外”原则，于2026年3月15日至3月31日组织开展了2025年度部门决算公开情况专项自查工作。本次自查覆盖本部门及下属12家二级预算单位（含3家公益一类事业单位、2家公益二类事业单位、7家机关服务中心），重点围绕公开内容完整性、数据准确性、形式规范性、内部管理机制有效性等核心维度展开，通过系统数据比对、纸质材料核验、线上平台巡查、经办人员访谈等方式，形成自查结论如下：

一、自查工作开展情况

为确保自查工作严谨性，我单位成立了由财务处处长任组长、各预算单位财务负责人为成员的专项工作组，制定《2025年度部门决算公开自查方案》，明确“全面覆盖、重点抽查、问题溯源、立行立改”的工作方针。自查范围包括部门本级及所有二级预算单位的决算公开信息，涵盖基本支出、项目支出、“三公”经费、资产负债、绩效管理等11类核心内容；自查方式采取“100%系统核查+30%现场抽查”，即通过财政预决算公开平台对所有单位的公开信息进行线上比对，同时抽取4家二级预算单位（涵盖不同类型机构）进行现场检查，调阅决算编制底稿、公开审批文件、会议记录等原始资料，确保问题查深查透。自查期间累计核查公开信息条目2368条，发现问题线索17项，已完成整改15项，2项需长期推进整改。

二、决算公开内容核查情况

（一）基本支出与项目支出信息完整性

经核查，所有预算单位均按要求公开了部门决算报表（8张主表及12张附表），涵盖收入支出决算总表、财政拨款收入支出决算总表、一般公共预算财政拨款支出决算表等核心表单。基本支出部分，经济分类科目公开完整，“工资福利支出”“商品和服务支出”“对个人和家庭的补助”等9类科目均按《政府收支分类科目》细化到“款”级，未发现漏项或合并公开现象。例如，部门本级“商品和服务支出”中“办公费”“差旅费”“会议费”等12个“款”级科目均单独列示，金额与会计账簿完全一致。

项目支出方面，2025年度本部门共实施财政拨款项目43个（其中延续项目21个、新增项目22个），所有项目均在决算中单独说明，包括项目概述、资金使用情况、执行率（平均执行率92.3%）、结转结余原因（主要为跨年度项目尾款）。重点核查了3个金额超500万元的项目（“XX科技创新平台建设”“XX公共服务能力提升”“XX生态保护修复”），其公开内容均包含预算数、决算数、资金到位率（100%）、实际支出明细（如“XX科技创新平台建设”项目公开了设备采购480万元、专家咨询费60万元、运维费40万元等具体支出），未发现项目信息“只列总数、不剖明细”的问题。

（二）“三公”经费及会议费、培训费公开准确性

2025年度本部门“三公”经费决算数为128.6万元，较预算数145万元压缩11.3%，较2024年决算数135万元下降4.7%。自查发现，所有单位均按要求公开了“三公”经费分项数据：因公出国（境）费25万元（1个团组、5人次）、公务用车购置及运行维护费85万元（其中购置费0元，运行维护费85万元，保有量18辆）、公务接待费18.6万元（共接待62批次、580人次），并在说明中详细解释了压缩原因（如严控出国团组、推行公务用车定点维修节约成本、规范接待标准）。会议费决算数65万元、培训费决算数42万元，均公开了具体会议/培训场次（会议12场、培训18期）、人数（会议1500人次、培训2200人次）及人均费用标准（会议人均433元、培训人均191元），与《党政机关会议费管理办法》《干部教育培训经费管理办法》规定的标准（会议人均不超过500元、培训人均不超过200元）完全一致，未发现超标准列支或数据虚列问题。

（三）资产负债及政府采购信息披露充分性

资产情况方面，所有单位均公开了资产负债表，披露资产总额1.2亿元（较2024年增长5.8%），其中流动资产4500万元、固定资产7000万元、无形资产500万元。固定资产明细中，房屋及构筑物3500万元（建筑面积2.2万平方米）、通用设备2800万元（其中车辆18辆原值800万元、净值650万元）、专用设备500万元均单独列示，与国有资产管理系统数据完全匹配。负债方面，公开了应付账款1200万元（主要为项目尾款）、其他应付款300万元（均为合规暂存款项），并说明负债形成原因及偿还计划（2026年6月底前支付90%）。

政府采购信息公开完整，2025年度本部门政府采购总额4800万元（货物类2200万元、工程类1500万元、服务类1100万元），其中面向中小企业采购金额3900万元（占比81.25%），预留份额执行率100%。所有