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合同审核标准化操作指南

一、适用范围与常见应用场景

本指南适用于企业内部各类合同审核工作，涵盖日常业务合作、采购服务、项目外包、资产租赁等场景。无论是法务部门专职审核、业务部门前置审核，还是跨部门协作审核，均可参照本标准流程执行，保证合同条款合规、权责清晰、风险可控。例如：

业务部门与供应商签订采购合同时需先通过本流程完成初审；

法务部门对重大合作合同进行专项审核时，可依据本指南细化审核要点；

合同续签、变更或补充协议的审核，同样适用本标准流程。

二、标准化操作流程详解

（一）合同接收与初步登记

合同接收：通过指定渠道（如OA系统、邮件、纸质交接）接收合同文件，保证合同文本完整（含、附件、补充协议等），避免缺页、漏页或模糊不清。

信息登记：在《合同审核流程记录表》（模板见第三部分）中登记合同基本信息，包括合同编号、合同名称、甲方/乙方全称、合同金额、签订日期、接收日期、提交部门/人员等，保证可追溯。

（二）形式审核：文件完整性及基础规范性检查

主体信息核对：

检查合同双方名称是否与营业执照、授权委托书等证明文件一致，避免简称或错误表述；

若涉及授权代表签字，需核对授权委托书是否载明授权范围、授权期限及代理人身份信息。

签署形式检查：

合同是否包含双方签字/盖章（自然人需签字，法人需加盖公章或合同专用章，骑缝章是否齐全）；

签署日期是否明确，是否存在倒签情况（如确需倒签，需书面说明原因并经相关负责人审批）。

文件完整性核对：

合同附件（如技术协议、验收标准、报价清单）是否齐全，与引用内容是否对应；

合同份数是否符合约定（如一式X份，各方执X份）。

（三）实质审核：核心条款合规性与风险排查

主体资格审核：

核对甲方/乙方是否为合法存续的法人/其他组织/自然人，可通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道查询主体状态（如是否存续、有无经营异常）；

特殊行业主体（如金融、医疗、建筑）需审核是否具备相应资质或许可证（如建筑业企业资质证书、食品经营许可证）。

标的条款审核：

合同标的（如货物、服务、项目）是否明确具体，避免模糊表述（如“一批货物”“相关服务”）；

标的规格、型号、数量、质量标准等是否符合业务需求，是否可验收（如需提供样品或检测报告的，是否约定）。

权利义务条款审核：

双方主要权利义务是否对等，是否存在单方面限制权利或加重义务的“霸王条款”（如“乙方违约需承担全部责任，甲方违约无需赔偿”）；

履行期限、地点、方式是否明确（如“交付日期为X年X月X日前”“履行地点为甲方办公地址”）。

价款及支付条款审核：

价款金额是否准确，计价方式（单价、总价）是否清晰，是否包含税费（如“含税价”需明确税率）；

支付条件、支付方式（银行转账、承兑汇票）、支付期限是否具体（如“验收合格后15个工作日内支付至乙方指定账户”）；

是否约定逾期付款的违约责任（如“每逾期一日，按应付金额的0.05%支付违约金”）。

违约责任条款审核：

违约责任是否与违约行为相对应，是否约定违约金计算方式或损失赔偿范围；

是否约定违约责任的触发条件（如“逾期交付超过30日，甲方有权解除合同”）。

争议解决条款审核：

争议解决方式（诉讼或仲裁）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否具体（如“提交甲方所在地有管辖权的人民法院诉讼”或“提交仲裁委员会仲裁”）；

避免约定“由双方协商解决”（无强制约束力），需补充协商不成后的解决路径。

（四）风险点专项复核

法律合规风险：重点审核合同内容是否符合《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等法律法规，是否存在禁止性规定（如“合同标的为法律禁止流通物”）。

业务逻辑风险：结合业务实际，审核条款是否可执行（如“交付周期是否与生产周期匹配”“付款条件是否与项目进度挂钩”）。

数据安全与保密风险：若涉及敏感信息（如客户资料、技术数据），需审核保密条款是否明保证密范围、期限及违约责任（如“保密期限至合同终止后3年”）。

（五）审核意见反馈与修订

出具审核意见：

对于审核通过的合同，在《合同审核流程记录表》中填写“审核通过”意见，注明无异议条款；

对于需修订的合同，列出具体修改意见（如“第3.2条质量标准需补充‘符合GB/T19001-2016标准’”“第5.1条支付期限需延长至20个工作日”），并说明修改原因及法律依据；

对于存在重大风险且无法通过修订规避的合同，出具“审核不通过”意见，详细说明风险点（如“乙方无相应资质，可能导致合同无效”），并建议终止合作或更换相对方。

修订确认：

提交部门/人员根据审核意见修订合同后，重新提交审核，直至通过；

修订过程需保留痕迹（如修订版合同标注“修订日期及修订内容”），保证版本可追溯。

（六）最终确认与归档

最终审批：审核通过的合同，需经相关负责人（如法务负责人、业务负责人、总经理）签署最终审批意见，确认合同