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2025年事业单位三资清理自查报告范文

为全面贯彻落实上级关于加强事业单位“三资”（资金、资产、资源）管理的决策部署，切实规范“三资”使用、维护国有资产安全完整、提升资源利用效益，我单位严格按照《关于开展2025年事业单位“三资”专项清理工作的通知》（XX〔2025〕XX号）要求，于2025年X月至X月组织开展了“三资”全面自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作开展情况

（一）强化组织领导，压实工作责任。成立由单位主要负责人任组长，分管财务、资产、后勤的副职领导任副组长，财务科、资产科、办公室、业务科室负责人为成员的“三资”清理专项工作组，明确“主要领导统筹抓、分管领导具体抓、责任科室落实抓”的工作机制。召开专题动员会3次，组织财务、资产管理人员参加上级部门业务培训2次，邀请会计师事务所专家开展内部辅导1次，确保参与人员准确把握政策要求、熟悉操作流程。

（二）制定实施方案，细化工作步骤。结合单位实际制定《2025年“三资”清理自查工作方案》，明确“动员部署（X月X日-X月X日）、全面清查（X月X日-X月X日）、整改落实（X月X日-X月X日）、总结上报（X月X日-X月X日）”四阶段任务。针对资金、资产、资源三类对象分别设计清查表格37份，涵盖银行账户信息、收支明细、债权债务、资产台账、权属证明、资源分布及租赁情况等200余项数据指标，确保清查无遗漏。

（三）多维联动核查，确保数据真实。采取“账面核查+实地盘点+外围取证”相结合的方式：资金方面，核对2023-2024年度财务账簿、银行对账单、非税收入票据及上级拨款文件，梳理所有银行账户12个（其中基本账户1个、专用账户11个），逐笔核查收支业务1326笔；资产方面，以2024年末资产台账为基础，对办公设备、房屋建筑物、专用设备等12类资产开展实地盘点，核对卡片信息与实物标签，现场拍照留证387张；资源方面，调取土地、林地、水域等资源权属证书11份，查阅租赁合同23份，走访承租单位及周边群众17家，核实资源实际占用及收益情况。

二、“三资”管理现状及存在问题

（一）资金管理方面

1.预算执行存在偏差。2024年度项目预算总额2150万元，实际支出1820万元，执行率84.65%，其中“信息化建设项目”因招标流程延误导致支出进度滞后（预算450万元，实际支出280万元，执行率62.22%）；“科研设备购置项目”因市场价格波动调整采购方案，结余资金65万元未及时申请调剂。

2.往来款清理不及时。截至2024年末，其他应收款余额320万元，其中2020年以前挂账的个人借款2笔（合计15万元）因借款人离职未完成核销，2022年垫付的下属单位培训费80万元因对方资金紧张尚未收回；其他应付款余额180万元，包含2023年收取的合作单位保证金50万元（项目已完结未退还）、2024年代收的职工体检费30万元（未及时转交体检机构）。

3.银行账户管理待规范。11个专用账户中，“扶贫专项资金账户”“疫情防控资金账户”因政策到期已无资金流动，但未按规定及时销户；“工会经费账户”2024年发生3笔大额转账（合计120万元），凭证中仅注明“活动支出”，未附具体明细清单。

（二）资产管理方面

1.资产入账不及时。2024年X月购入的50台办公电脑（价值45万元）因验收单未及时签字，延迟至2025年X月才登记入账；2023年完工的职工食堂改造工程（价值280万元）因竣工决算未完成，至今未转增固定资产。

2.闲置资产盘活不足。现有闲置资产4类12项，包括2019年购置的旧服务器3台（原值24万元）、2021年更换的办公桌椅20套（原值10万元）、2022年停用的实验设备1台（原值80万元），均未制定处置方案，长期存放在仓库未利用。

3.资产日常管理薄弱。部分资产卡片信息与实物不符，如2022年购入的投影仪（台账标注品牌为“XX”，实际为“YY”）；房屋建筑物维修记录缺失，2024年X月办公楼屋顶漏水维修（支出12万元）无维修合同及验收记录；资产盘点制度执行不到位，2023年未开展年度全面盘点，仅由各科室自行上报数据。

（三）资源管理方面

1.资源权属界定不清。单位名下登记的3块土地（总面积20亩）中，1块（5亩）自2018年起被周边企业占用搭建临时仓库，因历史资料缺失无法提供完整权属证明；1处林地（8亩）与邻村存在边界争议，2023年曾引发纠纷但未完成确权。

2.资源租赁不规范。现有出租资源5处，其中2处（门面房2间）未通过公开招租程序，直接出租给内部职工亲属（合同期限5年，年租金低于市场价30%）；1处仓库（面积300㎡）租赁合同仅约定“每年租金10万元”，未明确递增条款，已连续3年未调整租金；2024年收取的租金85万元中，15万元未及时上缴