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能源集团有限公司董事会全面预算管理委员会工作规则

第一章总则

第一条制定目的

为规范能源集团有限公司（以下简称“集团公司”）董事会全面预算管理委员会（以下简称“预算委员会”）的运作，充分发挥全面预算管理在资源配置、战略落地、风险管控和绩效提升中的核心作用，保障预算委员会规范、高效履行职责，完善集团公司法人治理结构，促进集团公司持续健康高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制应用指引第15号——全面预算》《上市公司治理准则》（如适用）及《能源集团有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关法律法规、规章及规范性文件的规定，结合集团公司能源生产、经营、投资等业务特点，制定本规则。

第二条适用范围

本规则适用于预算委员会的组建、履职、预算编制与审批、预算执行监督、预算调整审议、预算考核评价及会议运作、责任追究等相关活动。预算委员会履行职责时，集团公司总部各部门、各全资子公司、控股子公司、分公司及其他所属单位（以下统称“各单位”）应予以配合，提供必要的资料支持和工作保障。

第三条核心原则

1.战略引领原则：全面预算编制、执行及考核应紧密围绕集团公司发展战略和年度经营目标，确保预算管理与战略实施协同推进。

2.依法合规原则：严格遵循相关法律法规、《公司章程》及本规则规定，规范预算管理各环节工作，确保预算流程合法、程序正当、结果公正。

3.全面统筹原则：预算覆盖集团公司生产经营、投资建设、资金筹措、成本管控等全部经济活动，实现全员参与、全流程管控、全方位覆盖。

4.客观务实原则：基于宏观经济形势、能源行业发展趋势及集团实际经营状况编制预算，确保预算目标科学合理、切实可行，同时具备一定的前瞻性和挑战性。

5.权责对等原则：明确各层级、各部门在预算管理中的职责权限，将预算执行结果与绩效考核挂钩，实现权、责、利相统一。

第四条预算周期

集团公司全面预算周期以公历年度为基础，即每年1月1日起至12月31日止。根据管理需要，可编制季度、月度滚动预算，作为年度预算的补充和细化。

第二章组成与任职资格

第五条委员会组成

1.预算委员会由3至5名成员组成，成员人数为单数，具体人数由董事会根据集团公司实际情况确定。

2.预算委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或其他董事联名提名，经董事会会议选举产生，成员以董事为主，可邀请集团分管财务、生产经营的高级管理人员参与。

3.预算委员会设主任委员1名，由董事长或具备丰富财务、管理经验的独立董事担任，负责召集和主持预算委员会会议；主任委员不能履行职务或不履行职务的，由委员会成员协商确定1名成员代为履行职责，或由董事会指定。

4.预算委员会成员任期与董事会任期一致，任期届满可连选连任。期间如有成员因辞职、免职、换届、不再担任董事等原因出现空缺，应及时按本条规定的程序补选，补选产生的成员任期至本届董事会任期届满为止。

5.集团公司财务部为预算委员会的日常工作协助机构，负责预算委员会会议组织、资料准备、信息汇总、日常联络及会议档案管理等工作。

第六条任职资格

预算委员会成员应具备以下任职资格：

1.符合《公司法》《公司章程》等规定的董事任职条件，不存在法律法规禁止担任公司董事的情形。

2.熟悉国家宏观经济政策、能源行业发展规律、财政税收及金融政策，具备扎实的财务、会计、企业管理、投资分析等相关领域专业知识和丰富的实践经验。

3.了解集团公司生产经营、投资建设、资金运作等核心业务流程，能够基于集团战略对预算管理工作提出专业意见。

4.具备良好的职业操守和道德品质，能够忠实、勤勉地履行职责，维护集团公司和全体股东的合法权益。

5.独立董事担任预算委员会成员的，还应符合相关法律法规及《公司章程》关于独立董事任职资格的特殊要求，具备足够的独立性和专业胜任能力。

6.董事会认为需要具备的其他条件。

第七条任职回避

预算委员会成员在参与预算编制、审批、调整、考核等工作时，如与相关单位或事项存在直接或间接利害关系（包括但不限于关联交易关系、亲属任职关系、重大利益关联等），应主动向预算委员会及董事会披露，实行任职回避，不得参与相关事项的讨论和表决。

第三章职责与权限

第八条核心职责

预算委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，主要负责统筹集团公司全面预算管理工作，研究并提出相关建议，具体职责包括：

1.根据集团公司发展战略和年度经营目标，拟订集团全面预算管理方针、预算目标及预算编制政策，报董事会审批后执行。

2.制定和修订集团全面预算管理相关制度、流程和办法，规范预算编制、审核、执行、调整、监督、考核等全流程管理。

3.组织、指导各单位开展年度预算编制工作，对各单位上报的预算草案进行审核、汇总、平衡，形成集团