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2025年税务专员工作总结和2026年工作计划

2025年，在部门整体部署与团队协同努力下，我始终围绕“精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治”主线，聚焦税费征管核心职能，以政策落实为基础、以服务优化为导向、以风险防控为重点，扎实推进各项工作任务。全年累计参与完成税费种管理事项876项，组织或参与纳税人辅导32场，推动风险应对入库税款1.2亿元，解决复杂涉税诉求56件，团队协作完成的“增值税留抵退税智能审核模型”获上级部门创新案例表彰。现将具体工作情况总结如下，并结合当前形势与短板，梳理2026年重点工作计划。

一、2025年工作总结

（一）政策落实：从“覆盖”到“精准”，夯实征管基础

全年以新出台的税费优惠政策为重点，建立“分类梳理-分层培训-分户辅导”落实机制。针对小微企业所得税优惠、研发费用加计扣除等阶段性政策，联合税政部门梳理政策适用条件、申报要点及常见问题，形成《2025年重点政策操作指引》，涵盖12类政策场景、23个风险提示点。通过“线上+线下”双轨培训，对税务干部开展政策解读21次，覆盖400余人次；针对纳税人，依托电子税务局“政策速递”模块推送个性化提醒1.8万条，组织“政策答疑直播间”8场，累计观看量2.3万人次。

在政策落地效果跟踪方面，建立“申报数据-企业反馈-效应分析”闭环机制。例如，针对研发费用加计扣除政策，通过提取企业所得税预缴申报数据，筛选出126户可能符合条件但未享受的企业，逐户核实后，辅导其中98户完成补充享受，涉及减免税额2300万元；对享受政策的352户企业开展抽样回访，收集操作难点11项，推动优化电子税务局“辅助计算”功能，将数据填写时间从平均15分钟缩短至5分钟。全年累计落实各项税费优惠政策12.7亿元，惠及纳税人6200余户次，政策精准享受率从年初的89%提升至96%。

（二）征管服务：从“管理”到“协同”，提升质效水平

1.税费种协同管理：针对以往各税种管理分散、数据关联度低的问题，牵头建立“增值税-企业所得税-附加税费”协同分析机制。通过比对增值税开票数据与企业所得税收入申报数据，发现157户企业存在收入差异，其中121户经核实为申报错误，督促补正申报，入库税款及滞纳金450万元；针对“六税两费”减半征收政策，关联企业规模、行业、纳税信用等信息，动态调整享受主体名单，全年精准识别符合条件企业2130户，避免因信息滞后导致的多缴、漏缴问题。

2.数字化征管转型：深度参与“智慧税务”建设，重点推进电子税务局功能优化与大数据应用。在发票管理方面，试点“发票风险智能预警”功能，通过分析开票频次、金额波动、受票方风险等级等18项指标，全年预警高风险开票行为236起，阻断虚开发票风险12起；在申报管理方面，推广“申报数据自动校验”功能，覆盖增值税、企业所得税等7个税种，自动识别申报逻辑错误、数据勾稽异常等问题，全年拦截错误申报4100余笔，减少纳税人重复修改次数60%以上。

3.便民办税深化：以“纳税人满意度”为导向，创新服务举措。针对新办企业，推出“一站式开业套餐”，整合税务登记、票种核定、税控设备发行等6项业务，实现线上“一次提交、即时办结”，平均办理时间从2个工作日压缩至0.5个工作日，全年服务新办企业1320户；针对重点企业，建立“首席联络员”制度，为50户列名企业配备专属联络员，全年解决跨区域涉税协调、复杂政策适用等问题34件，企业反馈“响应速度”“专业度”评分均达9.8分以上；针对自然人，优化个人所得税汇算清缴服务，通过“预填报数据核对-疑点信息提示-远程辅导帮办”全流程服务，全年辅导自然人完成汇算1.7万人次，退税到账平均时间缩短至3个工作日。

（三）风险防控：从“被动”到“主动”，强化精准监管

1.风险指标体系完善：结合本地行业特点，迭代升级风险指标模型。针对制造业，重点关注“投入产出比异常”“能耗与产值不匹配”等指标，建立12项细分模型；针对商贸企业，聚焦“进销项商品名称背离”“资金流水与货物流不一致”等特征，新增8项监控指标。全年通过模型扫描识别风险企业586户，其中高风险企业123户，中低风险企业463户，风险识别准确率从上年的72%提升至81%。

2.风险应对质效提升：推行“分级分类”应对策略，对低风险企业通过电子税务局推送提醒，辅导自行纠正；对中风险企业开展案头分析，通过电话、视频等方式核实；对高风险企业联合稽查部门开展实地核查。全年完成风险应对521户，其中低风险企业自行纠正412户，入库税款2800万元；中风险企业通过案头核实补税850万元；高风险企业移交稽查15户，查补税款及罚款3200万元。同时，建立“应对-反馈-优化”机制，针对风险应对中发现的政策执行模糊点、系统漏洞，向税政、征管部门提交改进建议7条，推动完善政策执行口径2项，优化系统功