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企业内部资金管理流程及控制制度

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.企业内部资金管理流程中，哪个环节负责资金预算的编制？()

A.资金支付环节

B.资金筹集环节

C.资金预算环节

D.资金结算环节

2.以下哪项不属于企业内部资金管理的内部控制措施？()

A.定期进行财务审计

B.建立健全的资金管理制度

C.财务人员兼职出纳工作

D.明确资金审批权限

3.企业内部资金管理中，现金管理的基本原则是什么？()

A.现金收支平衡原则

B.现金安全原则

C.现金流动性原则

D.以上都是

4.企业内部资金管理中，资金支付审批的流程是怎样的？()

A.由财务部门直接支付

B.由部门负责人审批后支付

C.由总经理审批后支付

D.以上都是

5.企业内部资金管理中，如何控制信用风险？()

A.严格审查客户的信用状况

B.限制客户的信用额度

C.加强应收账款管理

D.以上都是

6.企业内部资金管理中，如何确保资金的安全性？()

A.建立健全的资金管理制度

B.定期进行资金审计

C.使用安全的支付工具

D.以上都是

7.企业内部资金管理中，资金结算的目的是什么？()

A.确保资金使用的合规性

B.优化资金结构

C.提高资金使用效率

D.以上都是

8.企业内部资金管理中，如何进行资金筹集？()

A.通过银行贷款

B.通过发行债券

C.通过内部资金调剂

D.以上都是

9.企业内部资金管理中，如何进行资金预算的调整？()

A.定期进行预算调整

B.根据实际情况进行调整

C.由财务部门独立决定调整

D.以上都是

10.企业内部资金管理中，如何进行资金使用的监督？()

A.定期进行资金使用情况分析

B.建立资金使用审批制度

C.对资金使用进行审计

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.企业内部资金管理中，以下哪些措施有助于提高资金使用效率？()

A.优化资金结构

B.加强现金流管理

C.推行预算控制

D.延长付款周期

12.以下哪些因素会影响企业内部资金管理的风险？()

A.市场经济波动

B.内部管理缺陷

C.政策法规变化

D.企业经营战略

13.企业内部资金管理中，以下哪些环节需要严格执行审批制度？()

A.资金预算编制

B.资金支付

C.资金筹集

D.资金结算

14.企业内部资金管理中，以下哪些方法可以降低信用风险？()

A.信用评估

B.限制信用额度

C.加强应收账款管理

D.延长信用期限

15.企业内部资金管理中，以下哪些措施有助于确保资金的安全性？()

A.建立健全的资金管理制度

B.定期进行资金审计

C.使用安全的支付工具

D.财务人员兼职出纳

三、填空题(共5题)

16.企业内部资金管理流程的第一步是编制______。

17.在资金支付环节，必须遵守的原则是______。

18.企业内部资金管理中，为了防范风险，通常会设立______。

19.企业内部资金管理中，应收账款的管理应遵循______原则。

20.企业内部资金管理中，为了确保资金的安全性，应定期进行______。

四、判断题(共5题)

21.企业内部资金管理中，资金预算的编制完全由财务部门负责。()

A.正确B.错误

22.在资金支付环节，任何金额的支付都可以由部门负责人单独决定。()

A.正确B.错误

23.企业内部资金管理中，应收账款的管理与资金支付无关。()

A.正确B.错误

24.企业内部资金管理中，所有资金筹集活动都必须通过银行贷款完成。()

A.正确B.错误

25.企业内部资金管理中，定期进行资金审计可以完全消除资金管理的风险。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.企业内部资金管理流程中，资金预算编制的具体步骤包括哪些？

27.在资金支付环节，如何确保支付流程的合规性？

28.企业内部资金管理中，如何进行资金筹集的决策？

29.企业内部资金管理中，如何对资金使用效率进行评估？

30.企业内部资金管理中，如何应对市场变化对资金管理的影响？

企业内部资金管理流程及控制制度

一、单选题(共10题)

1.【答案】C

【解析】资金预算环节是企业内部资金管理流程的第一步，负责根据企业的经营计划和财