马工程《商法学》（第二版）第十一章 复习笔记.pdfVIP

第十一章复习笔记

一、破产法概述

破产法是调整债务人不能清偿到期债务时，通过重整、和解、清算等法定程序清理债

权债务关系的法律规范总和，核心围绕公平清理债权债务、挽救具有经营价值的企

业、维护市场经济秩序构建规则，以《企业破产法》为基本依据，兼顾债权人与债务

人合法权益，实现资源优化配置与风险有序化解。

（一）破产的概念与法律特征

1.概念：指企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺

乏清偿能力时，通过法定程序处理债权债务关系的法律状态与法律过程，核心包括清

算、重整、和解三种法律路径，并非仅指企业终止清算。

2.核心法律特征：

￮法定性：破产程序的启动、进行、终止及各方主体权利义务均由法律明确规

定，严格遵循法定条件与程序，禁止任意处分债权债务。

￮公平性：通过统一的破产程序，对所有债权人按法定顺序与比例清偿债务，

避免个别债权人优先受偿导致的不公平，保障债权平等受偿。

￮综合性：兼具实体法与程序法属性，既规定破产财产、破产债权等实体内

容，又明确破产申请、受理、清算等程序规则，是复合型法律制度。

￮救济性：既为债权人提供集中受偿的救济途径，又为具备挽救价值的债务人

提供重整、和解机会，实现“清算与挽救并重”的立法目标。

（二）破产法的适用范围与立法目的

1.适用范围：核心适用于企业法人，包括有限责任公司、股份有限公司等；商业银

行、证券公司、保险公司等金融机构出现破产情形的，由国务院金融监督管理机构向

人民法院提出重整或破产清算申请，优先适用金融监管相关特殊规则。

2.立法目的：

￮公平清理债权债务，保障债权人、债务人的合法权益，维护市场经济交易秩

序。

￮挽救濒临破产但具有经营价值的企业，通过重整、和解制度实现企业再生，

保留就业岗位与产业价值。

￮规范破产程序，合理分配破产财产，化解市场风险，促进资源优化配置与市

场经济健康发展。

（三）破产法的基本原则

1.公平受偿原则：对同一顺序债权人平等清偿，不同顺序债权人按法定优先级受

偿，保障债权受偿的公正性与有序性。

2.清算与挽救并重原则：既为无挽救价值的企业提供清算路径，又为具备再生可能

的企业提供重整、和解机会，兼顾市场退出与企业挽救。

3.程序法定原则：破产全过程严格遵循法律规定的程序与条件，人民法院、管理

人、债权人、债务人等主体的行为均受程序约束。

4.债权人自治原则：通过债权人会议、债权人委员会等组织，由债权人自主决定破

产财产分配方案、重整计划、和解协议等核心事项，保障债权人的参与权与决定权。

核心要义：破产法并非单纯的“企业消亡法”，而是“清算与挽救并重”的法律制度，

其核心价值在于通过法定程序实现债权债务的公平清理与市场资源的优化配置，平

衡各方主体利益。

二、破产程序的启动与受理

破产程序的启动以破产申请为前提，人民法院受理申请后正式启动破产程序，同时产

生一系列法律效力，对债务人和债权人的行为形成约束，为后续程序开展奠定基础。

（一）破产申请的条件与主体

1.申请条件：债务人具备下列情形之一即可启动破产程序：一是不能清偿到期债

务，且资产不足以清偿全部债务；二是不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力；三

是有明显丧失清偿能力可能的（仅适用于重整申请）。

2.申请主体：

￮债务人：具备破产条件时，可自行向人民法院提出重整、和解或破产清算申

请。

￮债权人：债务人不能清偿到期债务时，可向人民法院提出对债务人进行重整

或破产清算的申请，无需证明债务人资产状况。

￮清算责任人：企业法人已解散但未清算或未清算完毕，资产不足以清偿债务

的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清算。

￮金融监管机构：商业银行、证券公司、保险公司等金融机构具备破产条件

的，国务院金融监督管理机构可向人民法院提出重整或破产清算申请。

（二）破产申请的提出与受理

1.申请提出：申请人向债务人住所地人民法院提交破产申请书及相关证据材料，包

括债务人财产状况说明、债务清册、债权清册、财务会计报告等。

2.法院审查与受理：人民法院收到申请后，对申请材料进行审查，判断债务人是否

具备破产条件，符合条件的裁定受理破产申请并予以公告；不符合条件的裁定驳回申

请。

3.受理后的法律