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对外参股公司投后管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司对参股公司的投后管理，防范投资风险，维护公司及股东合法权益，确保参股公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订，以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国合伙企业法》及公司《章程》（以下简称“公司章程”）等规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条参股公司定义

本制度所称“参股公司”，是指公司及公司全资/控股子公司出资设立或收购，且出资比例低于50%、无实际控制权的有限责任公司或股份有限公司；公司作为有限合伙人参与的投资基金、合伙企业，参照本制度执行。

第三条适用范围

本制度适用于公司对参股公司的投后管理全流程，包括日常经营监督、重大事项跟踪、档案管理及责任追究等；公司委派至参股公司的董事、监事、对接协调人及公司内部相关部门（如财务、综合管理部），均需遵守本制度。

第四条管理原则

（一）合规性原则：投后管理需符合《公司法》及参股公司章程规定，不得干预参股公司正常经营，不得损害其他股东权益；

（二）风险导向原则：聚焦参股公司经营风险、财务风险及合规风险，及时预警并采取应对措施；

（三）信息对称原则：建立常态化信息收集机制，确保公司及时、准确掌握参股公司经营动态；

（四）权责清晰原则：明确公司内部部门及委派人员的职责，避免管理缺位或重复管理。

第二章投后管理机构与人员

第五条内部管理部门

公司根据规模及业务需求，明确投后管理责任部门（中小型公司可指定综合管理部或财务部，大型公司可设“投资管理小组”），履行以下职责：?

（一）牵头对接参股公司，建立日常沟通机制；?

（二）收集、汇总参股公司经营及财务信息，分析风险并上报；

?（三）协助委派人员履行职责，提供政策、法律及财务支持；?

（四）保管参股公司投后档案，定期梳理管理台账。

第六条委派人员设置与职责

（一）委派范围

公司可根据参股公司章程或投资协议，向参股公司委派董事、监事（无委派名额的，指定1名“对接协调人”），代表公司行使股东权利。

（二）委派流程

1、提名：由公司责任部门推荐人选，报公司股东会或执行董事审批（参照公司章程决策权限）；

2、任命：经审批后，提交参股公司股东会/董事会审议，办理任职手续；

3、备案：委派人员信息（姓名、职务、联系方式）报公司责任部门备案，变更时需3个工作日内更新。

（三）委派人员核心职责

1、会议参与：亲自出席参股公司股东会、董事会、监事会（因故不能出席的，需提前3日向公司审批部门提交书面意见，经同意后委托其他人员代为出席）；

2、表决管理：涉及参股公司会议表决事项的，需在会议召开前3日将表决事项及初步意见报公司审批，按公司书面批复行使表决权，不得擅自表决；

3、信息反馈：会议结束后7个工作日内，将会议纪要、决议等材料报公司责任部门存档，并口头汇报会议核心结论；每月向公司提交参股公司经营动态简报（含业务进展、问题隐患）；

4、风险监督：监督参股公司是否存在违法违规经营、侵害股东权益的行为（如挪用资金、违规担保），发现问题24小时内报公司；

5、年度总结：每年1月31日前，提交参股公司上年度经营总结报告（含财务状况、问题分析及改进建议）。

第七条对接协调人职责（无委派董监高时）

若未向参股公司委派董监高，公司指定的“对接协调人”需履行以下职责：

（一）每月与参股公司负责人沟通，收集经营数据（如营收、订单情况）；

（二）按要求收集财务报告，跟进重大事项进展；

（三）向公司责任部门传递信息，协助落实公司对参股公司的管理要求。

第三章日常经营监督管理

第八条财务信息跟踪

公司责任部门需按以下要求收集参股公司财务信息，确保数据真实、及时：

信息类型

收集频率

提交时限

要求

月度财务报表

每月

次月15个工作日内

含资产负债表、利润表（需参股公司盖章），标注异常数据说明

年度财务报告

每年

次年3月31日前

含年度经营分析、利润分配方案（若有）

年度审计报告

每年

次年4月30日前

由参股公司委托的会计师事务所出具（小型参股公司可提供经负责人签字的财务汇总表）

第九条经营动态跟踪

（一）公司责任部门每季度梳理参股公司经营情况，重点关注：

1、核心业务进展（如产品销售、客户拓展、项目落地）；

2、行业政策影响（如新规对参股公司业务的冲击或机遇）；

3、团队稳定性（核心管理人员变动情况）；

（二）每年至少1次到参股公司实地调研（或线上会议），形成《实地调研报告》，内容包括经营现状、风险点、改进建议，报公司股东会或执行董事审议。

第十条合规监督

委派人员或对接协调人需监督参股公司以下合规事项：

（一）是否按《公司法》及章程开展经营（如股东会召开程