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2025年学校出纳工作总结暨下一步工作计划

2025年，在学校财务处的统筹指导下，本人严格遵循《中小学财务制度》《政府会计制度》等规范要求，围绕“保障资金安全、提升核算质量、强化服务效能”核心目标，扎实开展出纳岗位各项工作。全年累计处理各类收支业务12768笔，涉及金额8926.4万元；完成银行账户资金流转173批次，现金收付量控制在年度预算总额的3.2%以内；配合完成3次内部审计、2次上级专项检查，均实现“零差错”反馈。现将全年工作情况总结如下，并结合当前问题提出2026年重点工作计划。

一、2025年工作完成情况

（一）资金安全管理：筑牢防线，确保流转规范

作为学校资金“守门人”，始终将安全性放在首位，从收支流程、日常监管、应急处置三方面构建防护网。一是严格执行“收支两条线”管理，所有收入（含学费、住宿费、代收代管费等）均当日存入指定账户，全年累计归集各类收入5632.7万元，无坐支、挪用现象；支出严格履行“申请-审批-复核-支付”四级流程，对超5000元的大额支出实行双人复核，全年处理支出3293.7万元，均附完整审批单、合同或验收单，资金流向可追溯率100%。二是强化日常监管，坚持“日清月结”制度：每日下班前核对现金日记账与库存现金，全年36次月度盘点均账实相符；每周与银行对账，通过网银系统实时查询账户余额，发现未达账项当日核查，全年清理未达账项12笔，均在2个工作日内完成处理；每季度联合会计岗开展交叉检查，重点核查票据合规性、审批完整性，累计抽查凭证1200余份，整改不规范票据3份（主要为签字不全），均已补正。三是完善应急机制，针对现金保管、系统故障等风险点，修订《出纳岗位突发事件处置预案》，明确现金丢失、网银登录异常等场景的处置流程，并于11月联合保卫处开展“现金运送模拟演练”，提升突发情况下的协同应对能力。

（二）账务核算质量：精细操作，提升数据准确性

以“零差错”为目标，从凭证审核、系统操作、数据归档三环节夯实基础。一是严把凭证审核关，重点核查“三性”：真实性（通过税务系统验证发票真伪，全年核验电子发票2368张，发现假票2张并拒收）、合规性（检查报销内容是否符合预算、审批权限是否到位，退回超标准差旅费报销5笔，涉及金额1.2万元）、完整性（确保票据要素齐全、签字流程完整，补正签字不全票据47份）。二是规范系统操作，严格按照《政府会计制度》要求录入收支信息，区分财政拨款、非财政拨款等资金性质，全年录入凭证12768条，科目准确率99.98%；每月末与会计岗核对总账与出纳账，对“银行存款”“库存现金”“零余额账户用款额度”等科目进行双向核对，全年对账差异率为0，确保财务数据账账一致。三是强化档案管理，严格执行《会计档案管理办法》，对已处理的收付款凭证、银行回单等按月份分类装订，全年形成纸质档案48册，电子档案同步备份至学校财务云平台，实现“双轨存储”；配合完成2022-2024年会计档案移交工作，移交档案120册，交接手续完整规范。

（三）服务效能提升：主动作为，助力业务开展

坚持“服务教学、服务师生”理念，通过优化流程、延伸服务、政策宣导提升满意度。一是简化业务流程，针对教师反映的“报销排队时间长”问题，推行“错峰办理+线上预审”模式：每天上午9:00-10:00、下午3:00-4:00设为集中办理时段，其他时间接受紧急业务；报销前通过财务系统提交电子票据预审，预审通过后再现场办理，平均单笔业务办理时间从15分钟缩短至8分钟，全年服务教师、职工1800余人次，满意度调查达98.6%。二是优化收费服务，针对学生学费收缴，联合信息中心开通“微信公众号+校园APP”线上缴费渠道，支持银联、支付宝等多种支付方式，全年线上缴费率达95%（较2024年提升12%），仅留存5%现金缴费用于特殊群体（如老年家属代交）；缴费成功后自动推送电子票据，学生可随时下载打印，彻底解决“票据丢失补办难”问题。三是加强政策宣导，编制《常见报销问题手册》，涵盖差旅费、培训费、采购费等8类业务的报销标准、所需材料、注意事项，通过财务处官网、教师群、班会课等渠道发放，全年解答咨询200余人次，有效减少因政策不清导致的重复提交问题。

（四）制度执行与风险防控：严守底线，强化合规意识

始终将制度作为工作“红线”，通过学习、自查、联动三方面确保执行到位。一是加强制度学习，全年参与学校组织的财务制度培训4次，重点学习《行政事业单位内部控制规范》《教育部关于加强中小学财务审计工作的意见》等文件，结合岗位梳理出“现金限额管理”“票据核销”等12项关键控制点，形成《出纳岗位风险防控清单》。二是开展自查自纠，每季度对照《防控清单》开展自我检查，重点关注现金库存是否超限额（日均库存控制在5000元以内，符合“不超过3天日常零星开支”要求）、票据是否连号使