线缆厂差旅票据管理细则.doc

线缆厂差旅票据管理细则

一、总则

本细则旨在规范线缆厂全体员工的差旅票据管理，确保差旅费用的合理、合规支出，同时保障财务数据的真实性与准确性。线缆厂秉持“诚信、高效、创新、共赢”的企业文化，注重经济效益与社会效益的平衡。在差旅票据管理中，遵循扁平化管理原则，减少不必要的审批层级，提高工作效率。本细则适用于线缆厂全体员工因公务出差所产生的各类票据管理。

二、差旅票据的种类与范围

1.交通票据

涵盖员工出差期间乘坐飞机、火车、轮船、长途客车等公共交通工具所取得的票据。对于线缆厂员工，因业务需要可能频繁前往各地客户现场或供应商处，交通票据是差旅费用的重要组成部分。例如，销售团队前往外地洽谈线缆订单，所乘坐飞机的登机牌及机票行程单即为有效的交通票据。

2.住宿票据

员工出差在外的住宿费用发票，包括酒店、旅馆等提供的正规发票。考虑到线缆厂业务的多样性，员工可能会因项目安装、调试等工作在不同地区住宿，住宿票据的规范管理至关重要。

3.餐饮票据

出差期间因工作需要产生的餐饮费用发票，但需符合公司规定的标准。例如，在与客户进行商务洽谈期间的工作餐发票。

4.其他票据

如市内交通的出租车发票、因公产生的通讯费发票等，这些票据同样需要妥善保存，作为差旅费用报销的依据。

三、差旅票据的获取与要求

1.真实性要求

员工必须确保所获取的差旅票据真实有效，不得使用虚假票据报销。线缆厂以诚信为经营理念，对于虚假票据行为零容忍。例如，通过正规渠道购买机票、住宿并获取相应发票，不得通过不正当手段获取虚假发票。

2.完整性要求

票据应包含完整的信息，如开票日期、付款单位（线缆厂全称）、服务内容、金额、发票专用章等。对于不完整的票据，财务部门有权拒收。例如，餐饮发票若缺少发票专用章，则不符合报销要求。

3.及时性要求

员工应在差旅结束后及时整理和提交票据，原则上应在一周内完成。以确保财务数据的及时性和准确性，便于公司进行成本核算和财务管理。

四、差旅票据的粘贴与整理

1.粘贴规范

员工需将各类差旅票据按照类别进行分类粘贴，如交通票据、住宿票据、餐饮票据等。粘贴时应使用专用的粘贴单，确保票据平整、牢固，且不遮挡票据上的关键信息。例如，将多张出租车发票整齐地粘贴在粘贴单上，发票的金额、日期等信息清晰可见。

2.整理顺序

票据粘贴完成后，应按照时间顺序进行排列，并附上差旅报销单。报销单上需详细填写差旅日期、目的地、事由、各项费用金额等信息。这样便于财务人员审核和统计差旅费用。

五、差旅票据的审核流程

1.部门负责人审核

员工提交差旅票据后，首先由部门负责人进行审核。部门负责人应根据业务实际情况，审核差旅的必要性、票据的真实性以及费用是否符合部门预算。例如，部门负责人需确认销售员工前往某客户处出差是否为拓展业务所必需，差旅费用是否在部门当月预算范围内。

2.财务部门审核

财务部门在收到部门负责人审核通过的票据后，进行财务合规性审核。审核内容包括票据的合法性、金额的准确性、报销标准的执行情况等。财务人员需严格按照公司规定的差旅报销标准进行审核，对于超出标准的费用，应要求员工说明情况或予以调整。

3.管理层审批

对于金额较大或情况特殊的差旅票据，需提交管理层进行审批。管理层从公司整体运营和经济效益的角度进行把关，确保差旅费用的支出符合公司利益。

六、差旅票据的报销与支付

1.报销标准

线缆厂制定了明确的差旅报销标准，根据员工的职级和出差地区的不同，对交通、住宿、餐饮等费用设定了相应的上限。例如，高层管理人员出差可乘坐飞机头等舱，住宿标准相对较高；普通员工则乘坐经济舱，住宿标准也相应较低。报销时应严格按照标准执行。

2.报销流程

经审核通过的差旅票据，员工可填写差旅报销单，提交至财务部门。财务部门在核对无误后，将报销款项支付至员工的工资卡中。支付时间一般为审核通过后的3-5个工作日，体现了公司对员工的人文关怀，及时解决员工的资金问题。

3.违规处理

对于违反差旅票据管理规定的行为，如虚假报销、超标准报销等，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括警告、罚款、解除劳动合同等。这不仅维护了公司的财务纪律，也保障了公司的经济效益。

七、差旅票据与绩效考核

1.费用控制与绩效挂钩

部门的差旅费用控制情况将纳入部门绩效考核指标体系。对于差旅费用控制良好的部门，在绩效考核中给予适当加分；反之，对于费用超支严重的部门，将进行扣分处理。这促使各部门合理安排差旅活动，提高经济效益。

2.个人报销行为与绩效关联

员工的差旅票据报销行为也将影响个人绩效考核。如多次出现违规报销行为，将在个人绩效评分中予以体现，进而影响个人的薪酬调整和晋升机会。

八、差旅票据的存档与管理

1.纸质票据存档

财务部门在完成差旅票据的报销和支付后，将对纸质