商事信用体系的构建研究——基于企业征信与个人征信的司法衔接.pdfVIP

商事信用体系的构建研究——基于企业征信与个人征信的司法衔

接

摘要

随着我国社会主义市场经济体制的不断完善，以信用为核心的新

型市场监管体制正在加速构建，商事信用体系作为其关键支柱，其健

全与否直接关系到市场交易的安全与效率。在实践中，企业的商事信

用与其背后的控股股东、实际控制人、法定代表人等关键个人的信用

状况往往密不可分，尤其是在中小微企业中，法人人格与股东个人人

格混同的现象普遍存在，这为部分市场主体滥用公司独立人格、逃废

债务提供了空间。本研究旨在深入探讨我国司法实践中，人民法院如

何对企业征信与关键个人征信进行有效衔接与联动适用，其核心目标

在于，通过对相关商事审判及执行案件的系统性实证分析，揭示并提

炼出司法机关在认定企业与个人信用关联、追究关联责任时的裁判逻

辑与规则体系，为解决当前法律适用中的模糊地带，提供坚实的理论

依据与实践指导。

本研究综合运用规范分析法与司法案例实证分析法。首先，通过

对《民法典》、《公司法》以及国家关于社会信用体系建设的相关法

律政策文件进行体系化的法释义学梳理，厘清企业与个人征信的法律

基础及其在商事活动中的功能定位。在此之上，以中国裁判文书网等

公开法律数据库为样本来源，系统性地检索与分析了近年来涉及法人

人格否认、股东滥用权利、以及强制执行程序中追加、变更被执行人

的典型商事案件，运用定性内容分析法，深度剖析了人民法院在审理

与执行过程中，如何运用关联证据链，将企业的失信行为与个人的法

律责任进行有效链接。

研究结果表明，我国司法实践正日益倾向于对商事信用进行实质

性穿透审查，逐步形成了一套以“防止权利滥用”和“维护诚信原则

”为指导思想的司法衔接机制。在商事审判中，法院在审理法人人格

否认案件时，已不再局限于传统的财务混同、人员混同等要件，而是

越来越多地将企业与其控制人的不良信用记录、关联交易行为作为判

断其是否滥用公司独立人格的重要考量因素。在强制执行程序中，这

种衔接表现得更为直接和普遍，通过对失信被执行企业采取限制消费

、纳入失信名单等措施时，将其法定代表人、主要负责人、实际控制

人等一并纳入限制范围，已经成为一种标准化的司法实践，有效地将

企业的失信后果传导至个人信用层面。

本研究的核心结论是，企业征信与个人征信的司法衔接，其实质

是在现代公司法人制度的框架下，对“法人”这一法律拟制人格的社

会化、实质化重构，旨在矫正因过度强调法人形式独立而可能导致的

权利滥用与社会不公。本研究的理论意义在于，它通过对司法实践的

实证考察，为我国公司法中的法人人格否认理论，以及民法中的诚信

原则，在信用经济时代的具体化适用，提供了宝贵的本土经验与理论

支撑。其实践价值则在于，为广大市场主体，特别是企业控制人，划

定了清晰的法律风险与信用边界；为债权人进行风险防控与权利救济

，提供了更具操作性的诉讼与执行策略；并为人民法院在处理日益复

杂的商事纠纷、维护市场信用秩序时，实现裁判尺度的统一，具有重

要的理论和实践意义。

关键词：商事信用体系；企业征信；个人征信；司法衔接；法人

人格否认；强制执行

引言

在当今中国，经济发展正处在从高速增长转向高质量发展的关键

时期，构建一个成熟、稳定、可预期的市场经济环境，成为推动这一

历史性跨越的根本保障。在这一宏观社会大背景下，信用，作为市场

经济的基石，其重要性被提升到了前所未有的战略高度。从中央到地

方，一系列关于加快社会信用体系建设的纲领性文件相继出台，旨在

通过制度化的信用建设，营造“守信者处处受益、失信者寸步难行”

的社会氛围。商事信用体系，作为整个社会信用体系的核心构成，其

建设的成败，直接关系到资源配置效率、交易安全保障以及整个经济

体的健康运行。然而，商事活动中一个长期存在的顽疾，即企业法人

面纱背后的实际控制人滥用公司独立人格与股东有限责任原则，进行

关联交易、逃废债务的现象，使得商事信用体系的构建面临严峻挑战

，成为制约市场经济健康发展的关键因素。

然而，目前关于如何有效规制滥用法人人格的失信行为，特别是

在法律层面如何实现对企业信用与其背后个人信用的有效穿透与衔接

，我国的法律规范尚不充分，导致在实际司法应用中缺乏统一、明确

的理论指导与实践策略。我国《公司法》第二十条虽然规定了法人人

格否认制度，但其适用条件极为严格，且主要聚焦于财产混同等传统

要件。在信用经济时代，企业的失信行为往往与其控制人的个人品行

、信用观念乃至其在其他关联企业中的行为模式密切相关。一个习惯

于“拆东墙补西