2025年年审自查报告.docxVIP

2025年年审自查报告

本公司根据《中华人民共和国公司法》《企业信息公示暂行条例》及相关法律法规要求，结合2025年度经营实际，对公司治理、经营管理、财务核算、合规运营等情况开展全面自查，现将具体情况报告如下：

公司设立于2010年3月，注册资本5000万元，法定代表人张某某，注册地址位于XX市XX区XX路XX号，经营范围包括电子产品研发、生产、销售及技术服务。2025年末公司总资产2.3亿元，净资产1.8亿元，全年实现营业收入3.6亿元，净利润4200万元，分别较上年增长12%、15%和8%。现有员工320人，其中研发人员占比35%，大专及以上学历人员占比82%。

公司治理结构方面，已建立由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理架构。2025年度召开股东会3次，审议通过利润分配、对外投资等重大事项；董事会召开6次，对年度经营计划、财务预算等事项进行决策；监事会列席所有董事会会议，对高管履职情况开展监督检查4次，未发现违规行为。公司章程于2025年6月根据最新《公司法》修订，新增独立董事制度，选举产生2名独立董事，均具备会计和法律专业背景。关联交易方面，全年发生关联采购额1200万元，占总采购额的8%，交易价格参照市场价格确定，已履行必要的审批程序并在财务报告中充分披露。

经营管理方面，公司主营业务聚焦智能穿戴设备领域，2025年推出3款新型号产品，申请发明专利8项（其中已授权3项），实用新型专利15项。生产环节严格执行ISO9001质量管理体系，全年产品合格率达99.2%，较上年提升0.5个百分点。销售网络覆盖全国30个省市，线下门店120家，线上电商平台入驻率100%，全年无重大客户投诉事件。供应链管理方面，建立合格供应商名录58家，其中核心供应商12家，均通过年度审核，原材料库存周转率达8次/年，较行业平均水平高出20%。

财务核算方面，公司已建立《财务管理制度》《会计核算办法》等12项制度文件，会计机构设置完整，配备专职会计人员15人，其中中级以上职称8人。2025年度会计凭证、账簿、报表等会计资料保存完整，会计处理严格遵循《企业会计准则》，收入确认采用权责发生制，以产品交付并经客户确认作为确认时点，全年营业收入3.6亿元中，主营业务收入占比97%，其他业务收入主要为材料销售收入320万元。成本核算采用品种法，直接材料占生产成本的65%，直接人工占18%，制造费用占17%，成本计算准确无误。费用控制方面，销售费用率12%，管理费用率8%，研发费用率15%，均控制在预算范围内，其中研发费用5400万元已按规定享受加计扣除政策。

资产管理方面，货币资金期末余额4500万元，建立资金日报制度，大额资金支付实行总经理、财务总监双签制；应收账款期末余额6800万元，账龄分析显示1年以内占比85%，1-2年占比12%，2年以上占比3%，已对3年以上应收账款全额计提坏账准备，金额52万元；存货期末余额3200万元，主要为原材料和库存商品，已按加权平均法计价，年末开展全面盘点，盘盈金额2.3万元已计入当期损益，盘亏金额1.8万元系管理不善导致，已追究相关人员责任；固定资产原值1.2亿元，累计折旧4500万元，减值准备230万元，主要为生产设备和研发仪器，年末通过实地盘点与财务账册核对，未发现重大差异。

税务合规方面，公司为增值税一般纳税人，适用13%税率，2025年应纳增值税420万元，已全额缴纳；企业所得税汇算清缴应纳税所得额4800万元，适用25%税率，已预缴450万元，汇算清缴应补税750万元，已在规定期限内申报缴纳；个人所得税实行全员全额明细申报，全年代扣代缴320万元；房产税、城镇土地使用税等地方税种均按规定申报缴纳，无欠税记录。发票管理方面，已建立增值税发票领用、开具、保管制度，全年开具增值税专用发票2800份，普通发票1200份，未发生虚开发票行为。

劳动用工方面，公司与全体员工签订劳动合同，合同签订率100%，其中固定期限合同280份，无固定期限合同40份；社会保险方面，已为320名员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，缴费基数符合当地规定，全年社保缴费金额580万元；住房公积金缴存比例为12%，全年缴存金额280万元；工资支付方面，实行月薪制，每月10日前足额发放上月工资，2025年平均工资为8500元/月，无拖欠工资情况；劳动保护方面，为一线生产人员配备劳保用品，组织职业健康检查2次，未发生工伤事故。

知识产权管理方面，公司现有发明专利12项，实用新型专利35项，外观设计专利18项，商标注册25件，软件著作权15项，均在有效期内。2025年新增发明专利3项，商标注册5件，研发投入占营业收入的15%，符合高新技术企业认定条件。未发生侵犯他人知识产权行为，也未被他人提起知识产权侵权诉讼。商