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三级审核制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管准则，结合集团母公司关于全面风险管理的要求，以及公司为防控XX专项风险、规范XX业务流程、提升治理效能的内部管理需求，制定本制度。制度旨在通过建立健全三级审核机制，明确各层级管理职责，实现XX专项风险的全流程管控，确保公司经营活动符合法律法规及内部规章，维护公司资产安全与声誉。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖XX专项管理的全业务场景，包括但不限于XX业务立项、XX流程审批、XX资源调配、XX合规审查等环节。各部门及下属单位应在本制度框架下，根据业务特性制定具体实施细则，确保XX专项管理要求落实到位。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）“XX专项管理”指公司针对XX领域制定的系统性管理规范，包括政策制定、风险识别、流程控制、合规审查、责任追究等全周期管理活动。其外延涵盖XX业务的准入管理、过程监控、退出评估等关键环节。

（二）“XX风险”指在XX业务活动中可能引发损失、违规或声誉风险的不确定性因素，包括操作风险、合规风险、市场风险等。

（三）“XX合规”指公司经营活动及员工行为符合法律法规、监管要求及内部规章的规范状态，是XX专项管理的核心目标。

（四）“三级审核”指基于业务层级划分的逐级审批机制，包括基层执行岗初审、部门复核岗复审、管理层终审的闭环管控模式。

第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：确保XX专项管理覆盖所有业务场景及层级，不留管理盲区。

（二）责任到人原则：明确各级审核主体的职责边界，实现风险管控责任闭环。

（三）风险导向原则：聚焦XX领域高发风险点，实施差异化管控策略。

（四）持续改进原则：通过动态评估与优化，不断提升XX专项管理体系效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司XX专项管理负总责，承担领导责任；分管XX业务的领导为直接责任人，负责统筹推进XX专项管理制度的落地执行。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组职责包括：统筹XX专项管理战略规划、协调跨部门重大风险处置、审批XX专项管理重大事项、监督考核XX专项管理成效。领导小组下设办公室，由[牵头部门名称]承担，负责日常事务管理。

第七条XX专项管理职责划分如下：

（一）牵头部门职责：

1.组织制定XX专项管理制度及操作指南；

2.每季度开展XX专项风险排查，形成风险清单；

3.每半年组织XX专项管理培训，覆盖全体相关人员；

4.每年度汇总XX专项管理考核结果，提交领导小组审议。

（二）专责部门职责：

1.XX业务合规审核：对XX业务合同、流程、操作进行前置合规审查；

2.流程优化：每半年评估XX业务流程效率与风险点，提出优化建议；

3.风险处置：对已识别风险制定整改方案，跟踪落实情况。

（三）业务部门/下属单位职责：

1.落实XX专项管理要求，开展本领域风险自查；

2.每月提交XX业务风险处置报告；

3.配合专责部门开展XX专项审计。

（四）基层执行岗职责：

1.严格执行XX业务操作规范，签署岗位合规承诺；

2.及时上报XX领域异常情况或潜在风险；

3.参与XX专项管理培训考核。

第八条公司设立XX专项管理监督委员会，由内部审计部门牵头，联合法务、财务等部门组成，负责对XX专项管理制度的执行情况开展年度评估，提出改进建议。

第九条各级审核主体应建立XX专项管理授权清单，明确审核权限、责任主体及审批流程，确保权责清晰。

第十条未经三级审核程序，不得启动XX业务活动。特殊紧急事项需经领导小组特批，但须在事后补办审核手续。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条供应商准入管理：

（一）合规标准：建立供应商黑名单制度，禁止与关联方、失信企业合作；实施供应商分级分类管理，关键领域供应商需通过尽职调查；招标采购必须采用公开透明方式，全程留痕。

（二）禁止行为：严禁未经尽职调查直接引入供应商；严禁以回扣等形式进行利益输送；严禁在招标过程中泄露标底信息。

（三）风险防控点：重点监控供应商资质合规性、履约能力、信用状况等，建立动态调整机制。

第十二条XX业务流程审批：

（一）合规标准：制定XX业务标准操作程序，明确各环节审批权限、时限及责任人；重大事项需经集体决策；所有审批记录需纳入电子档案管理。

（二）禁止行为：严禁越权审批；严禁在审批过程中收受不当利益；严禁通过拆分流程规避审批。

（三）风险防控