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24年双迪奖金制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于风险防控与合规管理的相关规定制定，同时结合公司年度战略目标、业务发展需求及风险防控实际，旨在规范双迪奖金发放流程，防范操作风险与道德风险，确保奖金制度的公平性、透明度与合规性。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖双迪奖金的申报、审核、发放、公示等全流程管理，具体场景包括但不限于年度绩效奖金、专项项目奖金、创新成果奖金等。

第三条本制度下列术语含义：

（一）“双迪奖金专项管理”指公司为激励员工贡献、规范奖金发放行为而建立的全流程管控体系，包括制度设计、风险识别、操作执行与监督评价等环节；

（二）“专项风险”指在奖金管理过程中可能引发舞弊、错发、漏发等问题的潜在问题，如申报材料造假、审批权限滥用等；

（三）“XX合规”指奖金制度执行必须符合国家法律法规、集团政策及公司内部流程要求，确保资金使用的合法性与合理性。

第四条双迪奖金专项管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的原则，确保奖金制度在激励员工的同时，实现风险的可控与管理的规范化。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对双迪奖金专项管理承担第一责任，负责制度审批、重大风险决策及最终监督；分管领导承担直接责任，负责组织协调、风险防控体系建设及考核执行。

第六条设立双迪奖金专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，成员包括财务部、人力资源部、审计部等相关部门负责人，统筹协调奖金制度实施、风险处置与监督评价工作。领导小组职能包括：制定或修订奖金管理制度、审批重大奖金方案、监督制度执行效果、协调跨部门风险处置。

第七条明确三类主体责任：

（一）牵头部门（人力资源部）：负责奖金制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯，定期汇总分析奖金发放数据，提出优化建议；

（二）专责部门（财务部、审计部）：财务部负责奖金核算与发放的合规性审核，审计部负责独立监督奖金管理流程，发现问题及时上报；

（三）业务部门/下属单位：落实奖金申报、材料准备等具体要求，开展本领域风险防控，配合专项检查与调查。

第八条基层执行岗（如部门经理、专员）承担合规操作责任，包括：

（一）确保奖金申报材料真实、完整，签署岗位合规承诺书；

（二）发现申报不实、审批违规等风险时，及时上报至专责部门或领导小组；

（三）接受相关培训，掌握操作规范，杜绝因疏忽导致错发漏发。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条业务操作合规标准：

（一）申报环节需提供绩效数据、项目成果等支撑材料，并由部门负责人签字确认；

（二）审批流程需遵循“分级授权、逐级审核”原则，重大奖金方案需经领导小组审议；

（三）发放过程需通过财务系统操作，确保账目清晰、支付准确，严禁手工操作。

第十条禁止性行为：

（一）严禁虚构业绩套取奖金，如伪造项目记录、夸大贡献数据；

（二）严禁滥用职权干预审批，如绕过正常流程、以权谋私；

（三）严禁截留、挪用奖金资金，确保专款专用。

第十一条专项风险防控点：

（一）申报材料真实性风险：需建立交叉验证机制，结合财务数据、项目档案等多维度核实；

（二）审批权限滥用风险：明确各级审批权限，通过系统设置自动拦截超范围操作；

（三）发放环节错漏风险：加强财务复核，对异常金额实时预警并核查。

第十二条业务部门需建立奖金管理台账，记录申报人、金额、审批节点等关键信息，审计部定期抽查，确保全程可追溯。

第四章专项管理运行机制

第十三条动态更新机制：每年结合集团政策调整、业务变化及风险案例，修订奖金制度，并于X月X日前发布实施。

第十四条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，对高频问题（如申报材料造假）发布预警通知，要求各部门加强自查。

第十五条合规审查机制：将奖金审查嵌入业务流程，关键节点（如年度奖金方案提交、项目奖金发放前）需经财务与审计部门联合审核，原则“未经审查不得实施”。

第十六条风险应对机制：

（一）一般风险（如材料瑕疵）由业务部门整改，专责部门监督；

（二）重大风险（如金额错发）启动应急预案，立即追回资金并通报责任方，涉嫌违规的移交纪律委员会处理。

第十七条责任追究机制：违规情形包括：

（一）申报不实者，追回奖金并取消当年评优资格；

（二）审批违规者，扣减绩效奖金并视情节轻重进行处分；

（三）系统操作错误导致损失的，按金额承担相应赔偿。

第十八条评估改进机制：每年X月由领导小组组织对制度有效性评估，形成报告提交管理层，未达标环节纳入下年度改进计划。

第