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研究碳中和目标下的碳交易法律制度——基于全国碳市场运行的

实践

摘要

随着全球气候变化问题日益严峻，我国明确提出了“碳达峰、碳

中和”的战略目标，推动经济社会发展全面绿色转型。碳排放权交易

作为一种以市场化手段控制温室气体排放的核心政策工具，其法律制

度的健全与否直接关系到“双碳”目标的实现。全国碳排放权交易市

场自2021年启动以来，已成为全球覆盖温室气体排放量最大的碳市场

，其运行实践为研究我国碳交易法律制度提供了独一无二的样本。本

研究旨在深入探讨我国碳中和目标下碳交易法律制度的构建与完善，

通过对全国碳市场运行实践的系统性分析，识别现行制度的成就、挑

战与深层症结，为相关法律制度的优化提供理论依据与实践指导。本

研究综合运用规范分析法与实证分析法，在对现行《碳排放权交易管

理办法（试行）》等规范性文件进行体系化解读的基础上，结合全国

碳市场公开的交易数据、履约报告及监管实践，对碳排放权法律属性

、配额分配、监测报告核查（MRV）体系以及法律责任等核心环节进行

剖析。研究结果表明，全国碳市场的平稳启动与运行，有效验证了碳

交易机制在我国大规模实施的可行性，并在培育企业碳资产管理意识

方面取得了初步成效。然而，实践中也暴露出法律位阶偏低、碳排放

权法律属性模糊、数据质量问题突出、法律责任威慑力不足等深层次

问题。这些问题共同制约了市场价格发现功能的充分发挥，影响了市

场主体的长期稳定预期。本研究得出核心结论，即构建一个成熟有效

的碳交易法律制度，关键在于加快推进更高位阶的立法（如《应对气

候变化法》），以法律形式明确碳排放权的法律属性，建立以有偿分

配为主的多元化配额分配机制，构建权责明晰且监管有力的MRV体系，

并大幅提升违法行为的法律责任，从而为全国碳市场的健康发展提供

坚实的法治保障。本研究对于丰富我国环境法和经济法理论、指导碳

市场监管实践、服务国家“双碳”战略具有重要的理论和实践意义。

关键词：碳中和；碳交易；全国碳市场；碳排放权；法律制度

引言

研究背景阐述

在当今世界，应对气候变化已从单纯的环境议题上升为关乎人类

命运和各国发展权的重大全球性挑战。作为负责任的大国，中国向国

际社会作出了力争2030年前实现碳排放达峰、2060年前实现碳中和的

庄严承诺。“双碳”目标的提出，不仅是中国积极参与全球气候治理

、构建人类命运共同体的体现，更是推动本国经济结构调整、能源体

系变革和发展方式转变的深刻内在革命。在实现这一宏伟目标的政策

工具箱中，碳排放权交易（简称“碳交易”）被寄予厚望。与传统的

、依赖行政命令的“命令—控制型”减排手段相比，碳交易通过为碳

排放权定价，利用市场机制的无形之手，能够以更低的社会总成本实

现特定的减排目标，并激励技术创新。历经多年在地方的试点探索，

我国于2021年7月正式启动了全国碳排放权交易市场，首批纳入发电行

业的两千余家重点排放单位，一举成为全球规模最大的碳市场。全国

碳市场的建立与运行，标志着我国利用市场化机制推动温室气体减排

进入了新的历史阶段，其制度设计的成败，将成为制约“双碳”目标

能否顺利实现的关键因素。

研究问题提出

然而，一个庞大而复杂的全国性碳市场的平稳运行，离不开一个

清晰、稳定、权威的法律制度作为支撑。尽管全国碳市场已成功走过

首个履约周期，但其赖以运行的法律基础主要是生态环境部出台的部

门规章——《碳排放权交易管理办法（试行）》以及一系列配套的技

术规范。这种法律位阶相对较低的制度安排，在市场启动初期虽具有

灵活性，但随着市场的发展，其内在的局限性和引发的现实问题也日

益凸显，具有极大的现实紧迫性。首先，碳排放权作为碳市场的核心

交易标的，其法律属性至今模糊不清。它究竟是一种新型的物权、准

物权，还是一种行政许可？这一基础性理论问题的悬而未决，直接导

致了实践中碳排放权能否作为担保物、能否成为破产财产、如何进行

税收处理等一系列问题的法律适用困境。其次，在配额分配、监测、

报告与核查（MRV）等核心环节，现有规则的科学性和权威性面临挑战

。例如，初期的免费分配模式如何向有偿分配平稳过渡？如何确保企

业碳排放数据的真实、准确，防止“碳数据造假”动摇市场根基？再

次，法律责任体系的威慑力不足。对于未按时履约或数据造假的排放

单位，现行规章设定的罚款数额相对较低，与动辄数百万甚至上亿元

的履约成本相比，可能形成“违法成本低、守法成本高”的逆向激励

。目前关于这些问题的研究，或停留在对地方试点经验的总结，或侧