[公司名称]境外投资项目及境外企业管理办法 (1).docxVIP

[公司名称]境外投资项目及境外企业管理办法

第一章总则

第一条制定目的与依据

为规范公司境外投资项目决策、实施及境外企业经营管理活动，强化境外业务合规风控与风险管控，保障境外资产安全及公司整体利益，推动境外业务高质量发展，依据《中华人民共和国公司法》《企业境外经营合规管理指引》《境外投资管理办法》《[公司名称]章程》《公司授权管理办法》《公司委派所属企业董事和监事管理办法》等相关法律法规、规范性文件及公司制度，结合公司境外业务实际，制定本办法。

第二条核心定义

本办法所称境外投资项目，是指公司及所属企业在中华人民共和国境外（含港澳台地区）开展的股权投资、固定资产投资、项目合作、并购重组等各类投资事项。境外企业，是指公司及所属企业通过境外投资设立或控股的全资、控股及参股企业（以下统称“境外企业”）。本办法涵盖境外投资项目全流程管理及境外企业治理、经营、合规、风控等全生命周期管理。

第三条制度定位

本办法旨在建立“投前审慎评估、投中规范实施、投后闭环管控、合规贯穿全程”的境外业务管理机制，明确各主体管理职责、业务流程及管控要求，有效防范境外政治、法律、财务、经营等各类风险，衔接公司委派董监事管理、授权管理等制度，形成境外业务管理合力，保障公司境外战略落地与资产安全。

第四条适用范围

本办法适用于公司及所属企业所有境外投资项目的谋划、论证、审批、实施、验收、后评价等全流程管理，以及境外企业的治理结构、经营运营、合规管理、风险防控、监督考核等各类管理活动。公司相关管理部门、所属企业、境外企业及全体从业人员，均须遵照本办法执行。

第五条基本原则

（一）依法合规原则：严格遵循境内外法律法规、监管要求、国际条约、行业准则及商业惯例，确保境外投资项目实施及境外企业经营活动全流程合规，重点落实市场准入、国家安全审查、外汇管理、反垄断、反洗钱等合规要求。

（二）战略引领原则：境外投资项目须契合公司整体发展战略，聚焦核心业务领域，兼顾短期收益与长期价值，推动公司资源优化配置与国际化布局。

（三）风险可控原则：建立全流程风险管控体系，全面识别、评估境外政治、法律、汇率、信用、经营等各类风险，制定针对性防控措施，确保风险处于可承受范围。

（四）权责对等原则：明确各管理主体、执行主体的职责权限与责任边界，实现权、责、利相统一，强化履职问责，确保各项管理要求落地见效。

（五）闭环管控原则：建立境外投资项目“评估—审批—实施—运营—后评价”及境外企业“设立—经营—监督—退出”全流程闭环管理，确保各环节可追溯、可管控。

（六）属地适配原则：充分考虑境外目标国家（地区）的政治环境、法律体系、文化习俗、市场规则等差异，因地制宜优化管理模式与经营策略，保障业务稳健开展。

第二章管理职责分工

第六条公司委员会职责

（一）审定本办法及境外业务管理相关细则，明确境外投资战略、合规标准及风险管控体系。

（二）审议批准境外重大投资项目方案、境外企业设立/变更/注销事项，协调解决境外业务管理中的重大问题。

（三）审定境外企业委派董监事人选及考核方案，督促委派人员依法履职，强化境外企业治理管控。

（四）审定境外业务年度经营目标、考核结果及奖惩方案，督促落实重大风险处置措施。

（五）审定境外投资项目负面清单及动态调整方案，明确禁止类、限制类项目管控要求，确保负面清单有效落地。

第七条公司战略规划部门（牵头部门）职责

（一）作为境外业务管理的牵头部门，统筹协调境外投资项目全流程管理，组织开展境外投资战略研究与规划编制。

（二）组织境外投资项目的可行性论证、风险评估及投前调研，牵头编制项目建议书、可行性研究报告，提交审议并跟踪审批进度。

（三）建立境外投资项目管理台账，跟踪项目实施进度，组织开展项目验收及投后后评价，汇总分析项目实施成效。

（四）协调对接境内外相关部门，办理境外投资项目备案、核准等手续，确保项目合规落地。

（五）牵头梳理境外投资项目负面清单，结合国家政策、监管要求及公司战略，提出动态调整建议，报公司委员会审定后实施。

第八条公司相关部门职责

（一）董事会办公室：按照《公司委派所属企业董事和监事管理办法》，组织境外企业委派董监事的选拔、委派及履职管理，衔接境外企业治理工作，督促委派人员履行报告义务。

（二）财务部门：负责境外投资项目资金筹措、预算管理及资金拨付审核，规范境外企业财务核算、资金管控及外汇收支管理，定期开展境外财务专项检查，防范财务风险；对负面清单内项目严格执行资金管控，杜绝违规资金支持。

（三）法务合规部门：负责境外业务合规管理，审核境外投资项目法律文件、境外企业章程等，提供境内外法律支持；组织开展合规培训，建立合规风险识别、评估与处置机制，重点防控反腐败、反贿赂、反洗钱、数据隐私保护等合规风险；对项目是否涉及负面清单情形进行专项合规审