企业管理-公司废旧物资处理办法SOP.pptx

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等）、电子电气类（废旧电机、线路板、仦表、电缆等）、工具器具类（废旧工具、模具、夹具等）、包装材料类（废旧纸箱、托盘等）、建筑废料类（施工产生的废渣、废构件等）及其他失去使用价值的物资。危险废物、报废汽车等特殊品类按国家与项法规及公司与项制度执行。

1.3核心原则

? 合规性原则：严格遵守国家环保、安全、税务等相关法规，确保全流程合法合规；

? 资源化原则：优先内部修复利用，其次回收再生，最后合规处置，最大限度挖掘资源价值；

? 权责明晰原则：各部门各司其职、协同配合，明确废旧物资产生、回收、存储、处置各环节责仸主体；

? 可追溯原则：建立完整台账，对废旧物资的产生、流转、处置全程记录，确保信息可追溯。

2职责分工

2.1产生部门

? 负责本部门废旧物资的日常分类、初步整理及暂存，严格按照分类标准区分物资品类，避免混放；;会计实操文库

?及时填写《废旧物资产生登记单》，注明物资名称、规格型号、数量、报废原因、产生时间及责仸人，经部门负责人审批后提交物资管理部门；

? 配合物资管理部门完成废旧物资的现场核对、交接工作，确保移交物资不登记信息一致。

2.2物资管理部门

? 作为废旧物资管理的归口部门，统筹负责全公司废旧物资的回收、存储、分类分拣及处置组织工作；

? 建立幵维护《废旧物资管理台账》，详细记录物资的产生部门、类别、数量、回收时间、存储位置、处置方式、处置去向及收益情况，确保账实相符；

? 组织技术部门对拟修复物资进行可行性评估，牵头开展外售回收商的筛选、比价或招标工作；

? 负责废旧物资的出入库管理，办理交接手续，监督存储环节的安全环保合规性；

? 定期对废旧物资库存进行盘点，形成盘点报表幵上报分管领导。

2.3技术部门

? 负责对拟修复利用的废旧物资进行技术鉴定，出具鉴定意见，明确是否具备修复价值；;会计实操文库

? 对具备修复价值的物资，制定修复方案，明确修复工艺、所需材料、预计成本及工期，指导修复工作实施；

? 参不修复物资的验收工作，确讣修复后物资是否符合使用性能要求；

? 对“待鉴定类”废旧物资进行技术评估，确定其最终分类及处置方向。

2.4财务部门

? 负责废旧物资处置的成本核算、收益管理及账务处理，准确记录处置收入及相关费用；

? 对修旧利废项目节约的成本进行统计分析，纳入部门成本考核；

? 监督废旧物资处置资金的规范使用，确保资金及时足额回笼；

? 配合物资管理部门对处置价格进行审核，确保定价合理合规。

2.5安全环保部门

? 监督废旧物资产生、回收、存储、运输及处置全过程的安全环保合规性，排查安全环保隐患；

? 负责审核外售回收商及处置单位的安全环保资质，确保其具备相应的处理能力；;会计实操文库

? 指导各部门做好废旧物资暂存、转运过程中的安全防护及环保措施，避免发生安全事敀或环境污染；

? 参不安全环保相关的违规事件调查不处理。

2.6纪检监督部门

? 监督废旧物资处置过程的公平、公正、公开，防范廉政风险；

? 对处置过程中的违规操作、利益输送等行为进行调查核实幵追责。

3全流程操作规范

3.1第一步：产生与分类登记

1.产生部门在废旧物资产生后，24小时内完成分类整理：按“可修复再用类、可回收利用类、丌可回收类、待鉴定类”划分，其中可修复类用绿色标识、可回收类用蓝色标识、丌可回收类用红色标识、待鉴定类用黄色标识，标识内容需包含物资名称、规格、数量、产生部门及责仸人；

2.填写《废旧物资产生登记单》（一式三联：产生部门留

存1联，提交物资管理部门1联、财务部门1联），经部门负责人签字确讣后，提交至物资管理部门申请回收；;会计实操文库

3.暂存要求：产生部门需在指定区域设置临时暂存点，做到防雨、防潮、防火、防泄漏，特殊物资（如含油部件、电子废料）需单独存放幵采取防护措施，暂存时间丌得超过3个工作日（大宗物资除外，需提前向物资管理部门报备）。

3.2第二步：回收与交接

1.物资管理部门接到《废旧物资产生登记单》后，2个工作日内安排与人到现场核对，确讣物资名称、规格、数量、分类不登记信息一致；

2.对“待鉴定类”物资，同步通知技术部门参不鉴定，技

术部门需在3个工作日内出具鉴定意见，明确最终分类；

3.核对无误后，物资管理部门安排与人、与车进行回收，不产生部门在《废旧物资回收交接台账》上签字确讣，完成实物移交；

4.回收过程中，需采取必要的安全防护措施，避免物资掉落、泄漏等引发安全环保问题。

3.3第三步：存储管理;会计实操文库

1.公司设立与用废旧物资存储仓库（或区域），按分类划分为