2026年大学（融资实训）风险评估阶段测试试题及答案.docVIP

2025年大学（融资实训）风险评估阶段测试试题及答案

（考试时间：90分钟满分100分）

班级______姓名______

第I卷（选择题共30分）

每题3分，共10题。在每题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的。

1.以下哪种风险评估方法侧重于对风险发生的可能性进行量化分析？

A.德尔菲法

B.层次分析法

C.模糊综合评价法

D.概率分析法

2.在融资实训中，对于市场风险评估，以下哪项因素的变化通常对企业融资成本影响最大？

A.市场需求波动

B.市场竞争程度

C.利率波动

D.行业政策变化

3.企业的信用评级在风险评估中具有重要作用，它主要反映了企业的什么风险？

A.经营风险

B.财务风险

C.信用风险

D.市场风险

4.当评估企业的财务风险时，以下哪个指标最能直接体现企业的偿债能力？

A.资产负债率

B.净资产收益率

C.总资产周转率

D.营业收入增长率

5.对于融资项目的风险评估，以下哪种情况属于系统性风险？

A.企业管理层决策失误

B.行业内新技术的出现

C.公司核心员工离职

D.企业财务造假

6.在风险评估中，敏感性分析主要用于研究什么？

A.各种风险因素对项目收益的影响程度

B.风险发生的概率分布

C.风险的可控性

D.风险的应对策略

7.以下哪种风险应对策略适用于高风险高收益的融资项目？

A.风险规避

B.风险减轻

C.风险转移

D.风险接受

8.评估企业的经营风险时，以下哪个方面不属于内部因素？

A.企业的管理水平

B.企业的技术创新能力

C.宏观经济形势

D.企业的市场份额

9.在融资风险评估中，现金流分析主要关注企业的什么？

A.现金流入的稳定性

B.现金流出的合理性

C.净现金流量的状况

D.以上都是

10.风险评估报告的作用不包括以下哪一项？

A.为投资者提供决策依据

B.帮助企业识别自身风险

C.确定企业的融资规模

D.指导企业制定风险应对措施

第II卷（非选择题共70分）

11.（10分）简述风险评估在融资实训中的重要性。

12.（15分）请说明如何从多个方面评估企业的财务风险。

13.（15分）假设你正在对一个新的融资项目进行风险评估，列出你会考虑的主要风险因素，并简要说明理由。

14.（15分）阅读以下材料：

某科技企业计划进行一轮融资以扩大业务规模。该企业所处行业竞争激烈，技术更新换代快。企业目前的产品市场占有率较低，且研发投入较大，导致资金紧张。同时，宏观经济形势不稳定，行业政策也可能发生变化。

问题：请分析该企业在融资过程中可能面临的风险，并提出相应的风险应对建议。

15.（15分）阅读以下材料：

一家制造企业拟通过发行债券融资。企业的资产负债率较高，近期经营业绩有所下滑，且市场对该企业所在行业的前景存在一定担忧。

问题：针对该企业的情况，评估此次债券发行的风险，并说明如何降低这些风险。

答案：

1.D

2.C

3.C

4.A

5.B

6.A

7.D

8.C

9.D

10.C

11.风险评估在融资实训中至关重要。它能帮助投资者准确了解融资项目的风险状况，从而做出合理的投资决策。对于融资企业来说，可借此识别自身面临的各种风险，提前制定应对策略，降低损失。同时，风险评估还能为融资活动提供科学依据，确保融资规模、方式等与风险相匹配，保障融资活动的顺利进行。

12.评估企业财务风险可从多个方面入手。资产负债率反映企业长期偿债能力，过高则财务风险大。流动比率衡量短期偿债能力，过低可能面临短期资金链断裂风险。速动比率剔除存货影响，更精准反映短期偿债的即时能力。利息保障倍数体现企业支付债务利息的能力，倍数越低风险越高。此外，还可分析现金流状况，如经营活动现金流是否稳定等，综合判断财务风险。

13.主要风险因素及理由：技术风险，行业技术更新快，项目技术若落后可能被淘汰。市场风险，竞争激烈且产品市场占有率低，面临市场份额争夺和销售困难。资金风险，研发投入大资金紧张，可能影响项目推进和企业运营。政策风险，宏观经济形势不稳定和行业政策变化，会对项目收益产生不确定性影响。

14.风险：技术风险，行业技术更新快，产品易被替代；市场风险，竞争激烈且占有率低，拓展市场困难；资金风险，研发投入大资金紧张，可能影响业务扩张；宏观经济与政策风险，形势不稳定和政策变化增加不确定性。应对建议：加大研发投入提升技术竞争力；加强市场调研与营销，提高市场份额；合理规划资金，多元化融资；关注宏观经济与政策动态，及时调整策略。

15.风险：资产负债率高，偿债压力大；经营业绩下滑，盈利能力下降，还款能力受影响；行业前景担忧，债券吸引力降低，发行难度增加。降低风