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2024年11月基金从业《私募投资基金》真题估分卷

1.【单项选择题】以下不属于股权投资基金清算主要程序的是（）

A.编制清算报告

B.举行合伙人会议决议投资退出事项

C.成立清算小组

D.支付清算费（江南博哥）用

正确答案：B

参考解析：股权投资基金清算的主要程序如下：

1．确定清算主体（公司型股权投资基金的清算，应当成立清算组，并由清算组负责清算相关事宜。）

2．通知债权人

3．清理和确认基金财产

4．分配基金财产（公司型及合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配；信托(契约)型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配。）

5．编制清算报告

6．登记与信息报送

1.【单项选择题】以下不属于股权投资基金清算主要程序的是（）

A.编制清算报告

B.举行合伙人会议决议投资退出事项

C.成立清算小组

D.支付清算费用

正确答案：B

参考解析：股权投资基金清算的主要程序如下：

1．确定清算主体（公司型股权投资基金的清算，应当成立清算组，并由清算组负责清算相关事宜。）

2．通知债权人

3．清理和确认基金财产

4．分配基金财产（公司型及合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配；信托(契约)型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配。）

5．编制清算报告

6．登记与信息报送

2.【单项选择题】股权投资基金募集流程不包括（）

A.协议签署及出资

B.储备项目收集

C.投资者确认

D.基金路演

正确答案：B

参考解析：股权投资基金募集的一般流程主要包括：

（1）募集筹备期

（2）基金路演期

（3）投资者确认

（4）协议签署及出资

3.【单项选择题】股权投资基金的收益分配主要在（）之间进行。

A.投资者与托管人

B.投资者与管理人

C.投资者与第三方服务机构

D.管理人与托管人

正确答案：B

参考解析：股权投资基金的收益分配主要在投资者与管理人之间进行。

4.【单项选择题】引起股权投资基金所有者权益变动的情形包括（）。

I、投资人缴付出资

II、基金进行收益分配

III、基金向普通合伙人支付业绩报酬

IV、基金有限合伙人向第三方转让其在基金中的份额

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV

C.II、IV

D.I、III

正确答案：A

参考解析：当基金出现权益变动，包括新的投资者参与、老的投资者退出以及基金收益分配等情况时，应当进行所有者权益核算。

5.【单项选择题】关于股权投资基金法律尽职调查，以下表述正确的是(）。

A.法律尽职调查机构需保证目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性

B.法律尽职调查的作用是评估目标公司的资产运行情况

C.法律尽职调查的主要内容之一是对目标公司的合法成立进行确认

D.法律尽职调查的功能是关注目标公司的资产及业务往来的合法性，以便发现该公司的价值

正确答案：C

参考解析：法律尽职调查机构并不能保证目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性，故A错误。法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。从功能角度来看，法律尽职调查更多的是定位于风险发现，而非价值发现，故BD错误。

6.【单项选择题】投资某创新环保企业股权投资基金投资的一般程序包括()。

I、尽职调查

II、跟踪与监控

III、项目立项

IV、投资交割

A.II、III、IV

B.I、III、IV

C.I、II、III

D.I、II、IV

正确答案：B

参考解析：股权投资基金投资流程围绕投资决策展开，通常包括项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签署投资框架协议、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资交割等主要环节。

7.【单项选择题】投资股权资基金管理人在安排投资者签署风险揭示书时，作为特殊风险应提示投资者的是(）。

A.聘请投资顾问所涉风险

B.流动性风险

C.投资标的风险

D.基金运营风险

正确答案：A

参考解析：A正确，BCD均属于一般风险。

8.【单项选择题】关于投资协议常见条款,以下表述错误的是()。

A.董事会席位条款又称保护性条款

B.反摊薄条款的实质是一种价格保护机制

C.股权投资基金可通过董事会席位条款约定委派人员出任董事会“观察员”

D.反摊薄条款适用于后轮融资为降价融资时的情况

正确答案：A