鞋业公司全面预算管理系统项目规划方案.pdfVIP

目录

第一章概述1

1.1项目背景1

1.2现状及分析2

1.3蓝图规划范围3

1.4相关定义和名词解释4

第二章面预算总体设计4

2.1面预算业务蓝图4

第三章年度预算蓝图设计7

3.1年度预算整体框架7

3.2预算维度设计7

3.3预算表单权限设置8

3.4预算假设8

3.5销售预算9

3.6生产预算15

3.7库存预算23

3.8采购预算25

3.9人力预算26

3.10费用预算28

3.11投资预算31

3.12财务预算35

3.13年度预算编制计划49

第四章滚动预算蓝图设计50

4.1滚动预算整体框架50

4.2滚动预算的基本模式51

4.3维度设计52

4.4滚动预测的总体逻辑52

4.5俏售预算54

4.6生产预算54

4.7采购预算55

4.8成本预算56

4.9费用预算58

4.10损益预算59

4.11现金流预算60

第五章财务和经营决策分析蓝图设计60

5.1整体框架60

5.2指标体系61

5.3预算分析设计63

5.4财务分析设计64

5.5管理驾驶舱分析设计86

第六章系统集成设计121

6.1面预算系统整体设计121

6.2集成方案设计122

第七章蓝图规划确认129

第一章概述

1.1项目背景

AA（中国）有限公司（以下简称AA）位于中国福建省泉州市经济技术开发区，是

一家集综合开发、生产和销售运动鞋、服、包、帽、球、袜为主业的大型体育用品企业。

2001年，公司总裁丁水波先生以敏锐独到的眼光，创立了国内第一家时尚•运动品

牌—AAo随着公司经营规模的不断壮大，销售市场的蓬勃发展，AA在行业的领军地位

不断稳固，AA已成为中国体育用品中的时尚流派的代表。目前，公司现有员工5800人，

拥有45条国际领先的针车流水线，12条成型流水线，在中国大陆各个省、直辖市、自

治区均设立了分公司，网点遍布国各地。在努力拓展国内市场的同时，AA亦以高瞻远

瞩的商业战略眼光瞄准球市场，产品曾经远销世界五大洲40多个国家和地区，深受

球客商的一致信赖和好评，创国内同行业出口创汇水平之首。

但同时，伴随着AA的高速发展，原来基于电子表格的部分费用预算管理手段已无法

满足AA从战略-计戈ij-预算-反馈-考核联动的闭环管理需要正基于此，AA（中国）有限

公司与北京X2财务咨询有限公司强强联手，依托于AA多年费用预算管理基础，借鉴北

京X2公司在全面预算管理领域最佳实践积累，于2010年9月实施全面预算咨询项目，

此项目对AA集团的预算管理进行了优化，建立了一套以经营计划为基础，以“产品”为

主线的全面预算管理系统，优化预算组织架构与职责，建立全面预算管理制度，规范预

算管理流程，梳理出一套体系的全面预算编制表单，此咨询项目作为AA全面预算管理项

目一期己于2011年3月结束AA领导高瞻远瞩，在一期咨询成果的的基础上，决定实

施A《A集团全面预算系统项目二期》，结合系统将一期的咨询成果落地，主要内容包括：

1、对预算体系进一步的梳理和细化

2、满足管理架构和法人架构的预算需求

3、围绕订货会的的滚动预测

4、管理驾驶舱搭建

通过此项目进一步提升AA集团的核心竞争力；以全面预算管理系统的建立为契机,

完善预算编制、控制、分析