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内部奖励隐患举报制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》等行业法律法规及集团母公司关于规范企业内部管理、防控专项风险的相关规定制定，结合公司实际业务需求，旨在通过建立健全内部奖励隐患举报机制，防范利益输送、权力滥用等违规行为，规范奖励管理流程，提升企业管理效能。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司内部各类奖励活动的设置、审批、发放、监督等全流程管理，以及涉及员工奖励的绩效考核、评优评先、专项补贴等业务场景。

第三条本制度下列术语定义如下：

（一）内部奖励专项管理：指公司为实现激励目的，围绕奖励活动的制定、实施、监督等环节开展的全流程管理活动，包括奖励标准的制定、审批权限的设定、发放流程的规范、风险防控的嵌入等。

（二）奖励风险：指在奖励管理过程中可能出现的利益冲突、违规操作、资源浪费等风险，如关联交易、利益输送、程序不合规、信息不透明等。

（三）奖励合规：指奖励活动严格遵循国家法律法规、行业准则及公司内部管理制度，确保奖励设置目的明确、标准合理、流程规范、监督到位。

第四条内部奖励专项管理遵循以下原则：

（一）全面覆盖：确保奖励管理覆盖公司所有部门及业务场景，不留管理空白；

（二）责任到人：明确各层级、各部门在奖励管理中的职责，实现责任闭环；

（三）风险导向：聚焦奖励风险防控，将风险防控嵌入业务流程；

（四）持续改进：定期评估奖励管理有效性，优化制度流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为本单位内部奖励专项管理的第一责任人，对奖励管理的整体效果负总责；分管领导为直接责任人，负责组织领导、统筹协调奖励管理工作。

第六条公司设立内部奖励专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导及相关部门负责人组成，统筹协调奖励管理的重大事项，对奖励制度的制定、修订、实施进行决策审批，并开展监督评价。领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责日常工作。

第七条牵头部门（如人力资源部）负责以下职责：

（一）统筹制定、修订、解释内部奖励专项管理制度；

（二）组织开展奖励风险识别与评估，编制风险防控清单；

（三）监督各部门奖励管理制度的执行情况，定期开展考核；

（四）组织分层级培训宣贯，提升全员奖励合规意识；

（五）建立举报线索的受理、核查、处置机制。

第八条专责部门（如合规部、审计部）负责以下职责：

（一）对奖励业务的合规性进行审核，优化奖励管理流程；

（二）开展专项审计，排查奖励管理中的系统性风险；

（三）参与重大奖励项目的决策评审，提供合规建议；

（四）建立奖励违规行为的举报核查机制，推动问题整改。

第九条业务部门及下属单位负责以下职责：

（一）落实本领域奖励管理要求，开展日常风险防控；

（二）根据公司制度制定本部门具体实施细则，明确奖励标准、审批流程、发放方式等；

（三）对员工提交的奖励申请进行初步审核，确保资料完整、合规；

（四）配合领导小组及专责部门的监督检查，及时整改发现的问题。

第十条基层执行岗员工应履行以下职责：

（一）签署岗位合规承诺书，严格遵守奖励管理制度；

（二）在奖励申报、审批、发放等环节主动规避利益冲突；

（三）发现奖励管理中的违规行为或风险隐患，及时向上级或指定部门报告。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条奖励设置管理

奖励的设置应遵循公平、公正、公开原则，明确奖励目的、范围、标准、周期等，避免设置不当或过度奖励。禁止以个人或团体利益为诱饵设立隐形奖励，或利用奖励进行利益输送。

第十二条奖励申报管理

员工申报奖励应提交完整申请材料，包括申报理由、业绩佐证、合规承诺等。业务部门应核查申报材料的真实性和合规性，严禁虚构业绩、伪造材料等行为。

第十三条审批权限管理

奖励审批应遵循分级授权原则，明确各层级审批权限及审批流程。重大奖励项目需经领导小组审议，确保审批过程规范、透明。禁止越权审批或代签审批。

第十四条发放过程管理

奖励发放应遵循公司财务制度，确保发放方式合规、资金来源合法。禁止以现金形式发放奖励，或通过第三方违规转移资金。

第十五条公示监督管理

奖励结果应在一定范围内公示，接受员工监督。公示期间应设置反馈渠道，及时处理异议。禁止对奖励结果隐瞒不报或拒绝公示。

第十六条关联交易管理

禁止利用奖励进行关联交易利益输送，如向特定供应商或客户倾斜奖励资源。涉及关联交易的奖励项目需回避审批，并单独说明原因。

第十七条利益冲突管理

员工在申报、审批、发放奖励过程中应主动披露利益冲突，如与申报项目存在利益关