3.内部控制调研资料清单.pdfVIP

附件二

内部评价需准备的资料清单

公司：

根据本次内控评价统一安排,聘请光华（上海）企业管理咨询有限公

司协助公司进行内部控制体系建设。为了更有效的完成工作，请各单位及

分子公司按该清单的要求提供此次评价所需材料、文件，所提供资料的真

实性、准确性、完整性由你公司负责，工作组对贵公司提供的资料承担保

密义务。在评价过程中，我们可能会提出进一步准备的材料,请届时积极

提供。如果你公司对此清单有任何建议，请与我们联系。

1、除非特别说明，所需资料一般电子版或复印件均可；2、所要制度公

司先行查询是否具备，不具备请说明。

一、综合资料

1、集团公司章程；参、控股公司名单标（注清楚公司股份类别、股数、占参控股企

业股权比例）。

2、会计机构、岗位设置及人员分工情况。

3、公司基本情况介绍（公司简介），历史沿革等，股权关系图，内部组织结构图各

类及业务流程图。

4、公司2015年的股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪

要、工作细则等有关文件资料或其复制文本。

5、公司资产抵押情况、抵押资产明细及对外担保情况介绍，公司未决诉讼情况说

明。

6、2015年税收优惠文件、政府补贴文件、财政拨付专项资金相关文件。

7、公司关联方关系简介、2015年关联方交易情况说明（种类、大致金额等）。

8、公司签订的有效的重要合同资料，如：采购合同、销售合同、借款合同、担保、

抵押、租赁合同及其他重要的经济合同。各提供一份实务合同样本即可。

二、会计资料

1、公司2015年6月资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。

2、2015年会计账簿（必要时咨询人员到财物机构查询）；

3、2015年6月科目余额表(电子版)；2015年1月和6月的会计凭证。（原件）

4、公司2014年度的审计报告复印件（可电子版）。

其他会计资料见相关内部控制资料部分。

三、内部控制建设情况资料

所需制度

序号业务控制文档（如有，提供一份即可）

（如有，提供电子版）

公司层面

1、公司章程1、公司章程制定记录、公司章程修改记录

2、股东大会议事规则2、股东大会决议、股东大会运作记录

组织架构-3、董事会议事规则3、董事会决议、董事会运作记录

01

法人治理4、监事会议事规则4、监事会运作记录、职工监事选举记录、监事

5、董事会专门委员会议兼职情况表

事规则5、专门委员会运作记录

6、独立董事制度6、独立董事工作记录

7、总经理工作细则7、总经理工作记录

8、董事会秘书工作细则8、董事会秘书工作记录等

等

1、公司组织架构图1、组织架构优化调整审批资料

2、各部门职责2、岗位职责调整审批资料、不相容职责明细表

组织架构-

3、岗位说明书3、重大事项决策资料

内部管理

4、董事会对高级管理人4、董事会对高级管理人员的监管记录等

员的监管制度等

1、董事会战略决策委员1、制定战略方案依据的分析报告、战略方案、

会实施细则